Table des matières
- Qui peut ouvrir un compte d'épargne santé?
- Qu'est-ce qui est qualifié de HDHP?
- Comment fonctionne un HSA?
- Combien puis-je contribuer à un HSA?
- Comment utiliser l'argent HSA?
- Comment puis-je configurer un HSA?
- Les HSA comme outils d'épargne / d'investissement
- Qui profite le plus d'une HSA?
Votre assurance maladie est-elle accompagnée de franchises dans les quatre chiffres? Si c'est le cas, vous êtes probablement éligible pour ouvrir un compte d'épargne santé (HSA). Utilisés en combinaison avec un plan de santé à franchise élevée (HDHP), les fonds déposés dans un HSA peuvent servir à payer les factures médicales jusqu'à ce que la franchise du plan soit respectée et que votre couverture de soins de santé entre en vigueur.
Créés en 2003 dans le cadre de la loi sur les médicaments sur ordonnance, l'amélioration et la modernisation de Medicare, les comptes d'épargne santé sont devenus une option de plus en plus populaire pour les consommateurs qui cherchent à gérer leurs coûts de santé. Mais ils peuvent également fonctionner comme un outil d'épargne fiscalement avantageux.
Les MHSA sont utilisés en combinaison avec un plan de santé à franchise élevée (HDHP). Le HDHP échange des primes relativement faibles contre des franchises relativement élevées. Le compte d'épargne santé est utilisé pour aider à payer les frais de santé jusqu'à ce que la franchise soit respectée.
Points clés à retenir
- Un compte d'épargne santé (HSA) vous permet de mettre de côté un revenu avant impôt pour couvrir les frais de santé que votre assurance ne paie pas.Vous ne pouvez cotiser à un HSA que si vous avez un plan de santé à franchise élevée (HDHP) et que vous n'êtes pas inscrit dans Medicare.Pour 2019, le montant maximum des cotisations est de 3500 $ pour les particuliers et de 7000 $ pour la couverture familiale. Si vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez ajouter jusqu'à 1 000 $ de plus en tant que contribution de «rattrapage». Les HSA n'ont aucune disposition à utiliser ou à perdre. Tous les fonds encore dans le plan à la fin de l'année peuvent être reconduits indéfiniment.
Qui peut ouvrir un compte d'épargne santé?
Selon les directives fédérales, vous pouvez ouvrir et contribuer à une HSA si vous:
- Sont couverts par un plan de santé à franchise élevée Ne sont couverts par aucun autre plan non-HDHP, tel que celui d'un conjoint (il existe des exceptions pour certains plans avec une couverture limitée, tels que les soins dentaires, la vision et l'invalidité) Ne sont pas inscrits à Medicare réclamé comme personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu'un d'autre
Qu'est-ce qui constitue un plan de santé à franchise élevée?
D'une manière générale, un HDHP est un plan de soins de santé qui échange des primes relativement faibles pour des franchises relativement élevées, comme son nom l'indique. Mais pour être officiellement reconnu comme HDHP, votre assurance médicale doit répondre à certains critères. L'IRS établit des lignes directrices chaque année, ajustant les chiffres de l'inflation. Ce sont les limites pour 2019.
| Règles du régime de santé à franchise élevée 2019 | ||
|---|---|---|
| Personnes | Des familles | |
| Franchise minimale | 1 350 $ | 2 700 $ |
| Dépenses maximales (comprend les franchises, les co-paiements, la co-assurance) | 6 750 $ | 13 500 $ |
Notez que le montant forfaitaire comprend les franchises, les co-paiements et la coassurance, mais pas les primes d'assurance.
Comment fonctionne un compte d'épargne santé?
Les cotisations à la HSA sont déductibles d'impôt ou, si elles sont effectuées comme retenues sur la paie, sur une base avant impôt. Les retraits sont exonérés d'impôt à condition qu'ils soient utilisés pour payer des frais médicaux qualifiés, y compris ceux pour les soins dentaires et de la vue - dépenses que de nombreux régimes d'assurance maladie traditionnels peuvent ne pas couvrir.
La plupart des HSA émettent une carte de débit, vous pouvez donc payer immédiatement les médicaments sur ordonnance et les autres dépenses éligibles. Si vous attendez la réception d'une facture par la poste, vous pouvez appeler le centre de facturation et effectuer un paiement par téléphone à l'aide de votre carte de débit.
L'argent qui est dans votre compte à la fin de l'année reste dans votre compte pour payer les futurs frais médicaux admissibles. Et il le fait indéfiniment. Le compte et ses fonds vous appartiennent et vous conservez la propriété même si vous changez de régime d'assurance maladie, changez d'emploi ou prenez votre retraite. Tant qu'il est dans le compte, l'argent se développe en franchise d'impôt.
Combien puis-je contribuer à un HSA?
L'IRS fixe des limites qui déterminent le montant combiné que vous, votre employeur et toute autre personne pouvez contribuer à votre HSA chaque année. Pour 2019, les montants de cotisation maximaux sont de 3500 $ pour la couverture individuelle et de 7000 $ pour la couverture familiale. Vous pouvez ajouter jusqu'à 1 000 $ de plus en tant que contribution de «rattrapage» si vous avez 55 ans ou plus à la fin de l'année.
Comment utiliser l'argent HSA?
Les fonds de votre HSA peuvent être utilisés pour payer les frais médicaux qualifiés engagés par vous, votre conjoint et vos personnes à charge. L'IRS établit ce qui est et ce qui n'est pas une dépense médicale admissible, détaillée dans la publication IRS 502, Frais médicaux et dentaires. De façon générale, les dépenses admissibles comprennent les montants payés pour diagnostiquer, guérir, atténuer, traiter ou prévenir la maladie et pour traiter des affections qui affectent une partie ou une fonction du corps.
N'oubliez pas que vous pouvez utiliser le compte pour plus que les dépenses que vous engagez dans le cadre de votre régime d'assurance maladie principal. Par exemple, si votre plan ne couvre pas les soins dentaires ou de la vue, le HSA pourrait être particulièrement utile pour respecter ces factures.
Cependant, vous ne pouvez pas l'utiliser pour payer des primes d'assurance, à l'exception de celles de la couverture complémentaire Medicare ou de l'assurance soins de longue durée. Les autres dépenses non admissibles comprennent le coût du dentifrice, des articles de toilette, des cosmétiques et de la plupart des chirurgies esthétiques. Et les vacances que vous avez faites pour un climat plus sain? Ne pensez même pas à taper votre HSA.
Fondamentalement, les articles pharmaceutiques ou quasi-médicaux qui ne nécessitent pas de prescription, comme la gomme de nicotine et les timbres de nicotine, ne peuvent pas être couverts par les fonds HSA.
Si vous avez 64 ans ou moins et retirez des fonds pour une dépense non admissible, vous devrez payer des impôts sur l'argent (qui sera imposé comme revenu), plus une pénalité de 20%. Si vous avez 65 ans ou plus ou si vous êtes invalide à tout âge, vous devrez toujours payer des taxes sur le montant, mais vous échapperez à la pénalité.
Donc, franchement, après 65 ans, vous pouvez essentiellement retirer des fonds HSA pour… n'importe quoi.
Comment puis-je configurer un HSA?
Vous devez d'abord vous inscrire à un HDHP. Si vous franchissez cette étape par le biais du service des ressources humaines de votre employeur, celui-ci devrait pouvoir vous conseiller sur la création d'un HSA. Si les RH ne le peuvent pas, contactez votre compagnie d'assurance maladie pour obtenir de l'aide pour la mise en place d'un HSA via sa banque recommandée.
Sinon, demandez à votre propre banque ou coopérative de crédit si elle offre des HSA et peut vous fournir des informations sur l'inscription. Vous pouvez également consulter en ligne (essayez une recherche sur Internet pour les «fournisseurs HSA»).
Une fois que vous avez sélectionné une banque, le processus d'inscription est assez simple: vous remplissez une demande et alimentez le compte. Après cela, vous pouvez commencer à utiliser les fonds pour des dépenses admissibles.
Les HSA comme outils d'épargne / d'investissement
En plus de l'aide qu'ils offrent pour payer les factures médicales, les comptes d'épargne santé peuvent fonctionner comme des investissements intelligents.
Un compte HSA offre un triple avantage fiscal:
- Vos contributions sont déductibles d'impôt, donc elles réduisent votre facture fiscale. Si vos cotisations sont déduites de votre chèque de paie, elles sont effectuées en dollars avant impôt. Les retraits sont exonérés d'impôt s'ils sont utilisés pour payer les dépenses de santé, y compris les soins dentaires et de la vue. C'est comme obtenir un rabais sur vos factures médicales.Une fois que vous atteignez l'âge de 65 ans (ou que vous avez un handicap à tout âge), les retraits non médicaux sont imposés à votre taux d'imposition actuel.
Avec ces avantages fiscaux, il est logique de maximiser un HSA si vous le pouvez.
Une autre considération clé est de savoir comment votre plan HSA vous permet d'investir votre argent. Certains plans fournis par les banques ne sont rien d'autre que des plans d'épargne, ce qui ne permettra pas à vos fonds de grandir. Cependant, vous pouvez trouver des plans qui offrent plus d'alternatives d'investissement, comme HSABank, qui a une option de courtage autogéré TD Ameritrade, ou Health Savings Administrators, qui comprend 400 options de fonds communs de placement pour votre compte HSA. Les options d'investissement, bien sûr, deviennent plus importantes si vous avez un solde HSA plus important.
Qui profite le plus d'une HSA?
Les familles qui peuvent se permettre des franchises à quatre chiffres peuvent utiliser la HSA fournie avec un HDHP pour économiser 7 000 $ par an en franchise d'impôt jusqu'à la retraite. C'est pourquoi les HSA attirent de nombreux salariés à revenu élevé. Parallèlement à l'obtention d'un compte d'épargne à imposition différée, leurs charges sociales sont réduites en raison des cotisations HSA. Leurs primes d'assurance sont également généralement plus faibles avec le HDHP.
Les HSA ont également le plus de sens pour les personnes qui sont relativement en bonne santé, avec des coûts de santé minimaux maintenant - et qui veulent épargner pour leurs besoins de soins de santé probablement plus importants dans la vieillesse. Ils peuvent utiliser la HSA pour payer les dépenses que l'assurance maladie et l'assurance-maladie couvrent mal, ou ne paient pas du tout. Cela comprend les soins de longue durée, les appareils auditifs, les soins oculaires et les soins dentaires. Bien sûr, si des frais médicaux inattendus ou non couverts surviennent plus tôt, ils peuvent toujours utiliser le compte pour les payer, s'ils en ont besoin.
Et, comme indiqué précédemment, alors que vous êtes censé utiliser les fonds de la HSA pour les frais médicaux, l'absence de pénalité si vous ne le faites pas, après 65 ans, signifie vraiment que vous pouvez utiliser l'argent pour n'importe quoi.
Inversement, sachez que si vous engagez des frais de santé substantiels pour des soins médicaux standard, le plan de santé hautement déductible requis pour ouvrir un HSA pourrait ne pas être le bon choix pour vous. Même si vous paierez moins en primes avec le HDHP, il pourrait être difficile, même avec de l'argent dans une HSA, de trouver l'argent pour couvrir la franchise d'une procédure médicale coûteuse. Mais, si vous avez déjà un HDHP qualifié, un HSA pourrait certainement être bon pour votre santé financière.
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