Qu'est-ce qu'un conseiller fiscal?
Un conseiller fiscal est un expert financier avec une formation avancée et une connaissance de la comptabilité fiscale et du droit fiscal. Les services d'un conseiller fiscal sont généralement retenus afin de minimiser l'impôt à payer tout en restant conforme à la loi dans des situations financières complexes. Les conseillers fiscaux peuvent inclure les comptes publics certifiés (CPA), les avocats fiscalistes, les agents inscrits et certains conseillers financiers.
Un conseiller fiscal peut également être connu comme un conseiller fiscal.
Points clés à retenir
- Un conseiller fiscal est un professionnel de la finance qui fournit des conseils sur les stratégies visant à minimiser les impôts dus tout en restant dans le champ d'application de la loi et de la réglementation.Les conseillers fiscaux peuvent être formés en tant que comptables, avocats ou conseillers financiers, ou peuvent travailler en équipe composée de deux ou plusieurs types de professionnels. Indépendamment de la formation, les conseillers fiscaux sont bien informés et à jour en matière de droit fiscal et de l'IRS et des directives fiscales de l'État.
Comprendre les conseillers fiscaux
Une entité contribuable, comme un particulier, une société de personnes, une société, une fiducie, etc. qui a une situation financière complexe (par exemple, des investissements et des déductions complexes) peut demander l'expertise d'un conseiller fiscal pour aider à minimiser le montant des impôts à payer. aux autorités fiscales.
Selon la situation du contribuable, les conseils et les services rendus par un conseiller fiscal seront différents. Une personne qui planifie sa retraite recevra des conseils différents de la part d'un entrepreneur qui souhaite s'installer. De même, un investisseur immobilier aura probablement un besoin fiscal différent d'un négociant en matières premières.
Les relations d'un conseiller fiscal avec une entreprise cherchant à fusionner ou à acquérir une autre entreprise peuvent différer de sa relation professionnelle avec un liquidateur testamentaire cherchant à minimiser les impôts successoraux.
Parce que les conseillers fiscaux connaissent bien les lois fiscales et les directives de l'IRS, les entreprises peuvent retenir leurs services pour représenter les entreprises devant les autorités fiscales et les tribunaux afin de résoudre les problèmes liés à la fiscalité. Les conseillers fiscaux comprennent les lois régissant les impôts des particuliers et des entreprises et sont donc essentiels pour guider les contribuables sur la manière de se conformer aux règles fiscales fédérales, étatiques et locales. Les conseillers sont tenus de se tenir au courant des dernières exigences fiscales fédérales et étatiques afin d'être efficaces lorsqu'ils fournissent des conseils sur des sujets fiscaux actuels.
Les conseillers fiscaux peuvent travailler pour une agence ou être indépendants. Quoi qu'il en soit, ils sont chargés de trouver des moyens efficaces pour les clients de réduire légalement l'obligation fiscale, de calculer les impôts sur divers portefeuilles d'investissement, de trouver les bonnes déductions et crédits applicables, etc. Ils peuvent également préparer et déposer des déclarations de revenus pour leurs clients. Un contribuable qui a vécu un événement majeur de la vie - comme le décès d'un conjoint, le mariage, le divorce, la naissance ou l'adoption d'un enfant, l'achat d'une nouvelle maison, la perte d'un emploi, les successions, etc. - serait intelligent d'embaucher les services d'un conseiller fiscal.
Conseils fiscaux et réglementation
Les conseillers fiscaux et les préparateurs sont réglementés mais non agréés par l'Internal Revenue Service (IRS). Dans la Circulaire du Département du Trésor n ° 230, Reg. 10.33 (a) de la circulaire, il décrit les devoirs et les normes d'éthique des conseillers fiscaux. Des sanctions peuvent être imposées et des mesures disciplinaires peuvent être prises en cas de non-respect des normes définies par l'IRS - par exemple, le fait de ne pas divulguer l'identité du préparateur dans la déclaration, de ne pas remettre au contribuable une copie de la déclaration et la négligence dans la préparation le retour.
