Table des matières
- Séparez l'entité commerciale
- Dépenses d'affaires standard
- Déclaration fiscale
- The Bottom Line
Comme tous les propriétaires de petites entreprises, les conseillers financiers cherchent des moyens de réduire les impôts, de maximiser le revenu et d'épargner pour la retraite. Les conseillers qui possèdent leur propre entreprise engagent un certain nombre de dépenses propres à leur domaine de travail, mais il existe également plusieurs mesures que la plupart ou tous les contribuables indépendants peuvent prendre pour réduire leur revenu à déclarer.
Cet article examine les principales avenues disponibles pour les conseillers financiers pour réduire le revenu brut ajusté qu'ils doivent déclarer à l'IRS.
Points clés à retenir
- Si vous êtes un conseiller financier, vous devez traiter votre pratique comme n'importe quelle autre petite entreprise, ce qui signifie comprendre les allégements fiscaux et les déductions dont vous disposez à l'heure des impôts.Pendant que les dépenses standard telles que les frais généraux et le matériel de marketing se trouvent dans toutes sortes de les entreprises, les conseillers financiers peuvent demander des déductions supplémentaires spécifiques à votre industrie.
Séparez l'entité commerciale
De nombreux conseillers financiers suivent la même stratégie que les autres propriétaires de petites entreprises en regroupant leurs pratiques en entités commerciales distinctes, telles qu'une société de sous-chapitre S, une société C, un partenariat ou une LLC. Ils paient ensuite eux-mêmes les salaires de leur entreprise, laissant ainsi le revenu restant de la pratique imposable à l'entreprise elle-même.
Cela empêche le praticien d'être personnellement responsable de la totalité de l'impôt sur l'entreprise et lui permet également d'échapper à l'impôt sur le travail indépendant. Cela peut également réduire la responsabilité du conseiller dans les litiges. Si un client poursuit le conseiller pour une raison quelconque, l'entreprise elle-même peut être responsable, mais pas le conseiller, selon la façon dont l'entreprise est mise en place.
Dépenses d'affaires standard
Il existe un grand nombre de dépenses d'entreprise que les conseillers peuvent déduire de la même manière que toute autre petite entreprise. Ceux-ci inclus:
- Marketing et publicité Affaires et téléphones cellulaires Loyer, frais généraux, services publics Salaires des employés Travail contractuel Assurance vie et maladie et autres avantages, comptes d'épargne santé Équipement de bureau standard, comme le papier, les photocopieurs et les meubles Dépenses Cotisations au régime de retraite traditionnel (celles qui sont maintenant déductibles avec les distributions imposables à la retraite)
Cependant, les planificateurs financiers ont également un ensemble de dépenses propres à leur profession. Selon leur modèle d'entreprise, la plupart ou la totalité des conseillers doivent payer pour tout ou partie des éléments suivants:
- Coûts du courtier / concessionnaire
La plupart des courtiers-négociants facturent à leurs employés conseillers des frais annuels de divers types, tels que des frais d'entretien et d'administration. Ils conservent également généralement une partie des commissions brutes perçues par leurs courtiers et conseillers. (Certains courtiers / courtiers ne facturent aucuns frais au conseiller et conservent simplement une plus grande partie des commissions gagnées.) Plateformes de négociation
De nombreux conseillers contournent les courtiers / courtiers afin d'obtenir à leurs clients les meilleurs prix du marché possible lorsqu'ils passent des ordres de titres pour leurs clients. Les plateformes de négociation connectent le conseiller directement aux marchés et contournent les teneurs de marché utilisés par les courtiers / courtiers pour négocier pour eux. La plupart des plateformes de négociation facturent des frais mensuels pour ce service, qui peuvent varier en fonction des services dont le conseiller a besoin. Logiciel de planification financière
La plupart des conseillers utilisent aujourd'hui des programmes informatiques sophistiqués pour analyser les titres et les portefeuilles. Il existe également de nombreux programmes de planification financière complets qui permettent aux conseillers de saisir tous les aspects de la situation financière d'un client, puis de produire des rapports détaillés montrant ce qui pourrait se produire dans divers scénarios hypothétiques que le client pourrait choisir de suivre. Beaucoup de ces programmes coûtent des milliers de dollars à acheter et des centaines à entretenir chaque année. Frais d'éducation et de certification
Les coûts de formation continue et de travail en classe pour les certifications professionnelles telles que CFP®, CLU ou ChFC peuvent être importants et sont déductibles pour les conseillers. Les frais de licence pour vendre des titres ou une assurance peuvent être déductibles ou non, selon les circonstances du conseiller. Un nouveau conseiller qui vient de quitter une profession complètement différente pour commencer une nouvelle pratique ne pourra pas déduire ces dépenses, car il qualifiera le conseiller pour travailler dans un secteur d'activité différent. Mais les conseillers qui pratiquent déjà dans une certaine mesure peuvent être en mesure de radier cela si l'IRS considère qu'ils travaillent dans le même domaine.
Déclaration fiscale
Les conseillers financiers doivent déclarer leurs revenus d'entreprise et personnels sur les mêmes formulaires fiscaux que tous les autres propriétaires de petites entreprises. Ceux qui fonctionnent comme des propriétaires uniques doivent déclarer tous les revenus et dépenses d'entreprise à l'annexe C, tandis que d'autres doivent produire des déclarations de revenus de sociétés ou de sociétés. Les conseillers financiers qui travaillent comme employés doivent déclarer toutes les dépenses liées au travail non remboursées sur le formulaire 2106 et les reporter à l'annexe A (ceux qui ne sont pas en mesure de détailler les retenues ne peuvent pas le faire).
Les dépenses importantes telles que le mobilier neuf peuvent être déduites dans l'année achetée en vertu de l'article 179 de l'Internal Revenue Code sur le type de déclaration de revenus approprié. Les conseillers doivent également prendre soin de ventiler leurs dépenses commerciales par client à des fins de tenue de dossiers, car l'IRS peut l'exiger en cas d'audit. Cela donne également aux conseillers une idée du montant qu'ils dépensent pour chacun de leurs clients. La plupart des conseillers peuvent facilement remplir ces obligations avec un programme de comptabilité d'entreprise standard.
The Bottom Line
Bien que bon nombre des stratégies d'économie d'impôt présentées ici s'appliquent à la plupart des propriétaires de petites entreprises, il existe plusieurs types de dépenses qui ne sont à la charge que des professionnels de la finance. Certains conseillers peuvent également préparer et produire leurs propres déclarations, mais ceux qui ne sont pas des préparateurs de déclarations de revenus qualifiés peuvent être avisés de déléguer cette tâche à un autre (puis de déduire les frais de préparation des déclarations de revenus sur leurs déclarations.)
