Deux choses sont garanties dans la vie: les impôts et la mort. Bien que vous ne puissiez pas contrôler la mort, vous pouvez contrôler le montant de vos impôts. Cela est particulièrement vrai pour les investisseurs en dividendes. Après tout, si vous ne gérez pas votre exposition fiscale, le revenu que vous tirez de vos actions versant des dividendes pourrait ronger vos gains d'investissement.
Bien que personne ne puisse éviter complètement de payer des impôts, il existe certaines implications fiscales auxquelles les investisseurs en dividendes doivent faire attention. Qu'il s'agisse de placer les investissements dans le mauvais compte ou de ne pas profiter de la récolte de pertes fiscales, voici quelques-uns des impacts fiscaux de l'investissement en dividendes. (, ici: Guide du débutant pour un investissement fiscalement avantageux .)
Conserver les investissements dans des comptes fiscalement avantageux
L'un des attraits des actions à dividendes est qu'elles paient leurs investisseurs en espèces. Cela est très attrayant pour les investisseurs à la recherche de revenus dans un environnement de taux d'intérêt bas. Après tout, les placements à revenu traditionnels comme les obligations ne connaissent pas beaucoup de gains dans l'environnement actuel, c'est pourquoi les investisseurs se tournent vers les dividendes. Mais si ces actions de dividendes ne sont pas dans un compte de placement fiscalement avantageux comme un 401 (K) ou un IRA, les gains seront imposés. Cela pourrait être un gros problème, en particulier pour les riches investisseurs qui se trouvent dans l'une des tranches d'imposition les plus élevées.
En ce qui concerne les dividendes, il existe deux traitements fiscaux. Le revenu est soit imposé sous forme de dividende qualifié ou ordinaire. Un dividende qualifié va être plus attractif car il est imposé à un taux inférieur. Pour qu'il s'agisse d'un dividende qualifié, il doit être émis par une société américaine ou étrangère qui se négocie sur une grande bourse américaine et vous devez être propriétaire des actions pendant plus de 60 jours de la période de détention. Si vous êtes dans la tranche d'imposition de 35%, un dividende qualifié sera imposé à 15%. Mais s'il s'agit d'un dividende ordinaire, il sera traité comme un revenu ordinaire, ce qui signifie que le résultat fiscal est le même que tout autre revenu. Donc, si vous étiez dans la tranche d'imposition de 35%, vous seriez confronté à un impact fiscal de 35%. Dans les deux cas, une meilleure stratégie consiste à garder les placements versant des dividendes hors des comptes imposables et à les conserver dans des comptes de retraite pour éviter un gros événement fiscal. (, ici: Comprendre comment les dividendes sont imposés .)
Les dividendes réinvestis peuvent créer un événement fiscal
Certaines des sociétés qui offrent des dividendes aux investisseurs les laisseront également utiliser automatiquement les dividendes pour acheter plus d'actions du stock au lieu de recevoir des paiements en espèces. Les réinvestissements appelés dividendes, les investisseurs dont les dividendes sont réinvestis dans plus d'actions du stock, ne seront pas accrochés à un événement fiscal. En effet, les dividendes en actions ne sont généralement pas imposables tant que les actions ne sont pas vendues. Mais si le dividende est réinvesti et que les investisseurs reçoivent un paiement en espèces au lieu d'actions, cela créera un événement fiscal. S'il y a le choix entre des espèces ou des actions, alors l'investisseur fait face à un événement fiscal même lorsqu'il choisit des dividendes en actions. (, ici: Les avantages des plans de réinvestissement des dividendes .)
Les gains en capital peuvent nuire à vos rendements
L'idée derrière l'investissement est de gagner de l'argent, et les actions de dividendes peuvent le faire pour vous. Mais ils peuvent également créer un événement fiscal sur les gains en capital, ce qui réduira les gains que vous réaliserez. C'est pourquoi la récolte de pertes fiscales peut être une stratégie fiscale importante. Avec la récolte de pertes fiscales, vous vendez une détention pour compenser les gains que vous avez générés de la vente d'un titre gagnant. Les investisseurs doivent respecter certaines règles. Par exemple, ils ne peuvent pas vendre et acheter à nouveau le même stock dans les 30 jours suivant la vente, car il est considéré comme un lavage. Et bien que de nombreuses personnes se livrent à la récolte de pertes fiscales à la fin de l'année, c'est quelque chose qui peut être fait périodiquement tout au long de l'année. (, ici: Récolte de pertes fiscales: réduire les pertes d'investissement .)
The Bottom Line
Les investisseurs ne devraient pas prendre des décisions uniquement sur la base des impôts, mais ils devraient être conscients de l'événement fiscal potentiel de leurs décisions, en particulier en ce qui concerne les dividendes. Pour vous assurer que votre impôt ne ronge pas vos gains, les investisseurs devraient investir dans des dividendes qualifiés, conserver les investissements de revenu dans des comptes de placement fiscalement avantageux et s'engager dans la récolte de pertes fiscales pour compenser les gagnants avec les perdants.
