Table des matières
- Mauvaise situation n ° 1: votre régime de retraite est sous-financé
- Mauvaise situation n ° 2: votre employeur fait faillite
- Mauvaise situation n ° 3: votre pension tombe dans une faille
- Le PBGC est-il en danger?
- 4 étapes à suivre pour protéger votre pension
- The Bottom Line
À quand remonte la dernière fois que vous avez entendu de bonnes nouvelles au sujet des pensions? Au lieu de cela, vous avez probablement vu des titres alarmants tels que ceux-ci:
- «Leurs pensions ont disparu. L'archidiocèse de Newark est à blâmer, selon le procès "" Les retraités de Sears verront-ils leurs pensions? "
La popularité des régimes de retraite du secteur privé a diminué au cours des quatre dernières décennies. Il est peu probable que les travailleurs d'aujourd'hui se voient proposer un régime de retraite à moins qu'ils ne travaillent dans le secteur public. Et ceux qui ont déjà recours à leurs pensions ou ont acquis des droits acquis dans des régimes abandonnés ont des raisons légitimes de se demander s'ils recevront tous les revenus de pension qui leur ont été promis.
Êtes-vous inquiet pour votre pension ou celle de vos parents? Renseignez-vous sur les lois qui devraient garder intactes vos avantages promis, certaines limites de ces lois et ce que vous pouvez faire pour vous protéger.
Points clés à retenir
- Les régimes de retraite peuvent être sous-financés en raison d'une mauvaise gestion, de mauvais rendements des investissements, de la faillite de l'employeur et d'autres facteurs.Les régimes de retraite à employeur unique sont mieux protégés que les régimes multi-employeurs par l'assurance pension disponible.Les organisations religieuses peuvent se retirer de l'assurance pension, et leurs employés ont moins d'un filet de sécurité des pensions que beaucoup d'autres travailleurs du secteur privé.
Mauvaise situation n ° 1: votre régime de retraite est sous-financé
L'Administration de la sécurité des avantages sociaux des employés du Département du travail des États-Unis tient une liste des pensions du secteur privé dont le statut de financement est critique, critique et en déclin, ou en danger. En juillet 2019, 129 sont critiques, 73 sont critiques et en déclin, et 80 sont en danger. Un plan critique est financé à moins de 65%, un plan critique et en déclin devrait devenir insolvable d'ici 15 ans, et un plan en voie de disparition est financé à moins de 80%.
Dans l'ensemble, les pensions des membres des syndicats et des professionnels, également appelées régimes multi-employeurs, sont les plus menacées. Les exemples incluent le Régime de retraite des industries de l'automobile (critique et en déclin), le Régime de retraite de l'industrie du bois d'oeuvre (critique) et le Régime de retraite de la section locale 526 de Cement Masons (en voie de disparition). La plupart des plans multi-employeurs ne sont pas en difficulté, mais un bon nombre le sont.
La Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) du gouvernement fédéral est le principal rempart protégeant les pensions des travailleurs américains, mais sa protection a des limites.
Des lois qui vous protègent
La loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) protège les régimes de retraite traditionnels à prestations définies. Cette loi a créé la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC). Que vous participiez à un régime de retraite à employeur unique ou à employeurs multiples, le gouvernement fédéral protège vos prestations de base. Le PBGC couvre près de 26 000 régimes de retraite à employeur unique et à employeurs multiples, et moins de 300 sont sous-financés. Le système à employeur unique couvre 28 millions d'employés dans 22 000 régimes. Le système multi-employeurs couvre environ 10 millions d'employés dans 1 400 régimes.
«Les entreprises disposant actuellement de régimes de retraite à prestations définies versent une prime d'assurance à taux fixe annuelle au PBGC au nom de chaque participant», explique Bradley S. Smith, associé au cabinet de conseil en investissement NEPC, qui dirige le groupe de pratique de l'entreprise et consulte pour régimes de retraite à prestations définies. «Ils paient également une prime d'assurance à taux variable supplémentaire si le régime est sous-financé», poursuit Smith. «Plus le sous-financement est important, plus la prime à taux variable, qui est soumise à un maximum annuel par participant, est élevée.»
Les régimes multi-employeurs versent également une prime d'assurance annuelle à la PBGC. La prime est basée sur le nombre de participants couverts par le plan. Les pensions des participants sont protégées jusqu'à un maximum garanti différent selon qu'il s'agit d'un régime à employeur unique ou à employeurs multiples. La limite multiemployeurs ne dépasse pas 17 160 $ par année pour un employé ayant 40 ans de service. Le maximum garanti par un seul employeur est généralement beaucoup plus élevé. Il est basé sur votre âge lorsque vous commencez à recevoir des prestations. Des règles spéciales s'appliquent si votre plan échoue pendant la faillite de votre employeur.
Mauvaise situation n ° 2: votre employeur fait faillite
Ironiquement, les engagements de retraite ont contribué à déstabiliser les grandes entreprises et à rendre leurs pensions plus périlleuses. Sears est un exemple bien connu. Son PDG, Edward Lampert, a écrit un article de blog largement cité en septembre 2018 disant que les 4, 5 milliards de dollars que la société avait versés à ses régimes de retraite depuis 2005 avaient rendu plus difficile pour Sears d'investir dans les opérations et de concurrencer d'autres grands détaillants qui n'ont pas énormes obligations de retraite. Sears a déclaré faillite en octobre 2018.
Des lois qui vous protègent
Les lois qui s'appliquent ici sont similaires à celles décrites dans la dernière section. Si votre employeur met fin à son régime de retraite parce qu'il ne peut pas financer le régime en raison de la faillite, la PBGC versera aux employés toutes les prestations de retraite qui leur ont été promises et que l'employeur ne peut pas réparer, jusqu'à concurrence du montant maximum garanti.
Les finances des retraites d'une entreprise sont distinctes de ses propres finances. Cela signifie qu'une entreprise peut être en faillite mais avoir quand même une pension financée de manière adéquate, ou qu'elle peut se porter très bien et avoir une pension sous-financée. Cette séparation signifie également que les créanciers ne peuvent pas réclamer les actifs de retraite d'une entreprise en faillite.
Mauvaise situation n ° 3: votre pension tombe dans une faille
Les pensions auxquelles le gouvernement fédéral a accordé le statut d'église peuvent économiser de l'argent car elles n'ont pas à cotiser à la caisse d'assurance pension de la PBGC. Cependant, les employés qui participent à ces pensions ne bénéficient pas de cette assurance et ne sont pas protégés par ERISA.
La plupart des régimes de retraite des églises se retirent des protections fédérales des retraites, selon le Pension Rights Center, un groupe de surveillance des consommateurs à but non lucratif. Les plans de l'Église n'ont pas non plus à payer les prestations équitablement, à financer les pensions de manière adéquate, ou à donner aux employés des informations sur leurs prestations ou leurs investissements.
Cette exemption pour maintenir la séparation de l'église et de l'État ne s'applique pas seulement aux églises chrétiennes; elle s'applique aux organisations religieuses de toutes confessions. Elle s'applique également aux organisations associées à ces organisations, telles que les écoles et les hôpitaux. C'est pourquoi il y a une poursuite des employés contre l'archidiocèse de Newark par les employés de l'hôpital St. James. C'est pourquoi SSM Health a dû payer 60 millions de dollars aux travailleurs dans le cadre d'un recours collectif.
Des lois qui vous protègent
Si l'organisation religieuse pour laquelle vous travaillez a choisi de ne pas être couverte par la loi fédérale sur les pensions, la loi de l'État s'applique. Les lois des États «exigent généralement que les administrateurs qui gèrent les plans de l'église doivent agir avec sagesse, prudence et uniquement dans l'intérêt des participants au plan», selon le Pension Rights Center.
Outre le dépôt d'une plainte, le Centre des droits à la pension recommande que les travailleurs des plans d'église en difficulté recherchent l'attention par le biais des médias traditionnels et sociaux et contactent les membres du Congrès pour sensibiliser et obtenir de l'aide.
53, 9 milliards de dollars
Le montant du déficit du programme multi-employeurs de la PBGC à compter de l'exercice 2018.
Le PBGC est-il en danger?
De toute évidence, le PBGC joue un rôle déterminant dans la protection des pensions. Malheureusement, sa situation financière est actuellement précaire. Son programme à employeur unique affichait un excédent de 2, 4 milliards de dollars à la fin de l'exercice 2018, mais son programme multi-employeurs accusait un déficit de 53, 9 milliards de dollars. Le programme multi-employeurs devrait devenir insolvable au cours de l'exercice 2025.
Il est difficile de prédire à quoi ressemblera la situation financière du PBGC à l'avenir. Comment les investissements du plan se dérouleront-ils? Combien de plans supplémentaires échoueront? Combien la PBGC devra-t-elle aux retraités pour ces échecs de régime? Un renflouement du PBGC par le gouvernement est possible mais non garanti.
4 étapes à suivre pour protéger votre pension
Votre sécurité de pension est-elle une flamme vacillante que votre employeur peut éteindre à tout moment? Peut-être que vous pouvez faire quelque chose pour vous protéger avant de sentir la fumée et d'exiger la protection du PBGC.
Il y a bien sûr le vieux tabouret à trois pieds. Prévoyez plusieurs sources de revenus de retraite: sécurité sociale, pensions et épargne personnelle. Pourtant, un tabouret avec seulement deux jambes n'est pas celui sur lequel vous pouvez vous asseoir confortablement. C'est déséquilibré et fragile. Et vous ne devriez pas abandonner facilement la poursuite des prestations auxquelles vous avez droit. Inclinez les chances en votre faveur en suivant ces étapes.
1. Gardez vos informations exactes
Smith, le consultant en régimes de retraite, dit que la première chose à faire est de vous assurer que vos coordonnées sont exactes et à jour avec toute entreprise qui vous doit des prestations de retraite, surtout si vous n'y travaillez plus. Il est important de vous assurer que votre ancien employeur sait comment vous joindre.
C'est peut-être difficile à croire, mais le PBGC dit que plus de 80 000 travailleurs ont des pensions non réclamées d'une valeur de plus de 400 millions de dollars. Les travailleurs peuvent perdre la trace d'anciens employeurs qui déménagent, sont rachetés ou ferment. Le livret PBGC «Retrouver une pension perdue» peut vous aider à retrouver l'argent qui vous est dû.
2. Vérifiez et enregistrez vos enregistrements
«La prochaine chose que vous devriez faire est de passer en revue les divulgations annuelles de votre entreprise et d'en conserver une copie dans vos dossiers», dit Smith. «Lorsque vous prenez votre retraite, examinez vos dossiers et assurez-vous que votre salaire et vos années de service sont exacts.»
Le Centre des droits à pension recommande aux travailleurs de conserver leurs formulaires W-2 pour prouver leurs antécédents de revenus, vos relevés de prestations du régime, les avis de régime et les documents officiels du régime, tels que la description sommaire du régime. Si votre employeur fait une erreur dans vos dossiers ou perd des dossiers, vous aurez une copie de sauvegarde pour prouver ce que vous devez.
3. Obtenez de l'aide
Les travailleurs peuvent également se tourner vers PensionHelp America, qui fait partie du Pension Rights Center. Cette ressource met les gens en contact avec des services de conseil et une assistance juridique lorsqu'ils ont des questions sur leur pension ou ont besoin d'aide pour les prestations. De plus, l'Administration fédérale de la sécurité des avantages sociaux des employés du gouvernement fédéral a des conseillers en avantages sociaux qui peuvent vous informer de vos droits, vous aider à trouver un régime manquant et même intervenir auprès d'un administrateur de pensions en votre nom.
4. Déposer une plainte
The Bottom Line
Un certain nombre de situations pourraient mettre votre pension en péril, notamment le sous-financement, la mauvaise gestion, la faillite et les exemptions légales. Des lois existent pour vous protéger dans de telles circonstances, mais certaines lois offrent une meilleure protection que d'autres.
Malheureusement, rien ne garantit que vous ne vous retrouverez pas parmi les employés malchanceux qui n'ont pas reçu et ne recevront peut-être jamais les prestations de retraite qui leur ont été promises. Néanmoins, vous ne devez pas renoncer à l'argent qui vous est dû sans vous battre. Si vous avez besoin d'aide, contactez les législateurs, les médias, le système juridique et le gouvernement. Il y a des gens qui veulent aider et qui ont l'expérience pour le faire.
