L'assurance comptes clients protège une entreprise contre les pertes financières causées par des dommages à ses registres de comptes clients. Ce type de couverture est important parce que la perte des registres des comptes débiteurs peut rendre une entreprise incapable de percevoir l'argent que les clients lui doivent.
Décomposition de l'assurance des comptes clients
L'assurance comptes clients protège une variété de situations impliquant les enregistrements de comptes clients d'une entreprise. Premièrement, il couvrira une entreprise pour les sommes qui ne peuvent pas être collectées auprès des clients en raison de la détérioration ou de la destruction des enregistrements par un péril couvert. La couverture des débiteurs couvrira également un titulaire de police pour les frais d'intérêt sur un prêt obtenu pour compenser des sommes non recouvrées.
La couverture prévoit également le remboursement des frais de collecte supérieurs à vos frais de collecte normaux. La plupart des entreprises encourent des coûts réguliers pour collecter les sommes dues par les clients, comme un comptable passant quelques heures par mois à rappeler aux clients que les paiements sont dus. L'assurance comptes clients couvre les dépenses supérieures à ces coûts normaux, qui résultent directement d'une perte. Un exemple d'un tel coût est l'embauche d'un travailleur temporaire pour aider aux activités de collecte.
L'assurance comptes clients couvrira également les coûts de rétablissement de vos dossiers de comptes clients, tels que les coûts d'embauche d'un consultant en technologie de l'information spécialisé dans le recouvrement des pertes de données.
Les assureurs peuvent inclure une assurance comptes clients dans le cadre d'un avenant «couverture étendue» attaché à une police immobilière. Cependant, cette assurance peut ne pas être la même chose qu'un avenant distinct pour les comptes débiteurs, car elle peut faire l'objet d'exclusions qui s'appliquent aux immeubles et aux biens personnels.
Calcul des pertes d'assurance débiteurs
La manière précise dont les pertes sont calculées peut varier d'un assureur à l'autre, mais la plupart suivent les mêmes principes généraux. Tout d'abord, un assureur calcule le total des débiteurs pour les douze mois précédant la perte. Ensuite, il divise cette somme par douze, ce qui donne une créance mensuelle moyenne. Par exemple, supposons que les registres des comptes clients d'une entreprise soient détruits lors d'un incendie le 1er janvier 2017. L'assureur additionnera les comptes clients pour la période du 31 décembre 2015 au 31 décembre 2016, puis divisera ce nombre par 12. Si votre les créances annuelles sont de 1 million de dollars, la moyenne mensuelle est de 83 333 dollars.
Étant donné que les ventes peuvent être cycliques tout au long d'une année donnée, l'assureur examinera ensuite si les fluctuations normales d'une entreprise ont fait en sorte que les créances soient supérieures ou inférieures à la moyenne mensuelle à la date de la perte. Compte tenu du moment de la perte, l'assureur augmentera ou diminuera ensuite la moyenne mensuelle.
