Qu'est-ce qu'une caution globale?
Une caution globale est une couverture d'assurance souscrite par des maisons de courtage, des banquiers d'investissement et d'autres institutions financières pour les protéger contre les pertes dues à la malhonnêteté des employés. Les chèques falsifiés, les transactions impliquant des devises contrefaites, les transactions frauduleuses et les dommages matériels sont des exemples d'articles qu'une caution globale pourrait couvrir. Une caution globale est utilisée pour protéger les entreprises contre les poursuites ou autres dommages civils encourus par de mauvais acteurs à leur emploi ou qui travaillent sous contrat pour le compte de l'entreprise. Ce type de couverture s'ajouterait aux polices d'assurance erreurs et omissions (E&O), que les entreprises exigent généralement que leurs employés ou entrepreneurs obtiennent individuellement. Une caution globale peut également être connue sous le nom de caution de fidélité globale ou de caution d'honnêteté générale.
À certains égards, ce type d'assurance est similaire aux polices d'assurance générales détenues par des particuliers, qui protègent contre les responsabilités imprévues qui pourraient être encourues dans le cas d'une poursuite.
Comprendre les obligations générales
Une caution globale est une police d'assurance qui protège une entreprise contre les comportements illégaux ou contraires à l'éthique de ses employés. Malgré son nom, il ne s'agit pas d'une «obligation» au sens d'un titre de créance et n'est pas négocié. Il s'agit plutôt d'une police d'assurance vendue par des compagnies d'assurance. En Australie, une caution globale est appelée «assurance contre la malhonnêteté des employés» et au Royaume-Uni, elle est appelée «assurance de garantie de fidélité».
Aux États-Unis, la couverture des obligations bancaires générales (BBB) est généralement exigée par l'autorité réglementaire d'État de l'entreprise ainsi que par la Securities and Exchange Commission (SEC) pour les entreprises d'investissement et d'autres sociétés financières. Les obligations générales sont appelées «garanties générales» car elles couvrent toutes sortes de risques, y compris, mais sans s'y limiter, la fraude commerciale, le détournement de fonds, le vol matériel et intellectuel, et la contrefaçon perpétrée par des employés ou des entrepreneurs de l'entreprise. Une caution globale est unique par rapport à la plupart des autres types d'assurance car elle protège contre les pertes subies en raison directe des activités internes à l'entreprise. La plupart des polices d'assurance, telles que les polices d'assurance dommages, ne couvrent généralement que les réclamations sur les pertes résultant d'événements externes, tels que les cambriolages et les dommages causés par le vent ou la grêle.
Les sociétés financières, y compris les compagnies d'assurance, sont également mandatées par les régulateurs pour que leurs employés obtiennent eux-mêmes des polices d'assurance contre les erreurs et les omissions afin de couvrir les dommages résultant de la tromperie ou de l'ineptie liée aux relations avec les clients.
Un cautionnement de position générale est un type de caution globale qui fournit une couverture d'assurance en fonction de certains rôles ou positions au sein d'une entreprise et peut différer selon le type spécifique de position. Si une perte survient par suite des actions de plusieurs employés qui occupent le même poste, la couverture s'étendrait à tous.
