Table des matières
- Qu'est-ce qu'un budget?
- Modalités et conseils budgétaires
- Budgets d'entreprise
- Budgets personnels
- Construire un budget
- Qu'est-ce qu'une urgence?
- Réduire et remplacer
- Trouver de nouvelles sources de revenus
- Tenir à un budget
- Façons de budget en cas de rupture
- The Bottom Line
Qu'est-ce qu'un budget?
Un budget est une estimation des revenus et des dépenses sur une période de temps future spécifiée et est généralement compilé et réévalué périodiquement. Les budgets peuvent être faits pour une personne, une famille, un groupe de personnes, une entreprise, un gouvernement, un pays, une organisation multinationale ou à peu près tout ce qui fait et dépense de l'argent. Dans les entreprises et les organisations, un budget est un outil interne utilisé par la direction et n'est souvent pas requis pour les rapports des parties externes.
Comment construire un budget
Comprendre les conditions et les conseils budgétaires
Un budget est un concept microéconomique qui montre le compromis à faire lorsqu'un bien est échangé contre un autre. En termes de résultat - ou de résultat final de ce compromis - un budget excédentaire signifie que les bénéfices sont anticipés, un budget équilibré signifie que les recettes devraient égaler les dépenses et un budget déficitaire signifie que les dépenses dépasseront les recettes.
Points clés à retenir
- Un budget est une estimation des revenus et des dépenses sur une période future spécifiée et est utilisé par les gouvernements, les entreprises et les particuliers. Un budget est essentiellement un plan financier pour une période définie, normalement une année. Il améliore considérablement le succès de toute entreprise. Comme le dit le proverbe, "si vous ne parvenez pas à planifier, alors prévoyez d'échouer." Les budgets des entreprises sont essentiels pour fonctionner à une efficacité maximale. Outre l'affectation de ressources, un budget peut également aider à fixer des objectifs, à mesurer les résultats et à planifier les imprévus. Les budgets personnels sont extrêmement utiles pour gérer les finances d'une personne ou d'une famille à court et à long terme.
Budgets d'entreprise
Les budgets font partie intégrante de la gestion efficace et efficiente de toute entreprise.
Processus d'élaboration du budget
Le processus commence par l'établissement d'hypothèses pour la prochaine période budgétaire. Ces hypothèses sont liées aux tendances des ventes projetées, à l'évolution des coûts et aux perspectives économiques globales du marché, de l'industrie ou du secteur. Les facteurs spécifiques affectant les dépenses potentielles sont traités et surveillés. Le budget est publié dans un paquet qui décrit les normes et procédures utilisées pour le développer, y compris les hypothèses sur les marchés, les relations clés avec les fournisseurs qui offrent des remises et des explications sur la façon dont certains calculs ont été effectués.
Le budget de vente est souvent le premier à être élaboré, car les budgets de dépenses ultérieurs ne peuvent être établis sans connaître les flux de trésorerie futurs. Des budgets sont élaborés pour toutes les différentes filiales, divisions et services d'une organisation. Pour un fabricant, un budget séparé est souvent élaboré pour les matériaux directs, la main-d'œuvre et les frais généraux.
Tous les budgets sont regroupés dans le budget principal, qui comprend également les états financiers budgétés, les prévisions des entrées et sorties de trésorerie et un plan de financement global. Dans une entreprise, la haute direction examine le budget et le soumet à l'approbation du conseil d'administration.
Vs statiques Budgets flexibles
Il existe deux principaux types de budgets: les budgets statiques et les budgets flexibles. Un budget statique reste inchangé pendant la durée de vie du budget. Quels que soient les changements intervenus au cours de la période de budgétisation, tous les comptes et chiffres initialement calculés restent les mêmes.
Un budget flexible a une valeur relationnelle pour certaines variables. Les montants en dollars indiqués sur une modification budgétaire flexible en fonction des niveaux de vente, des niveaux de production ou d'autres facteurs économiques externes.
Les deux types de budgets sont utiles pour la gestion. Un budget statique évalue l'efficacité du processus de budgétisation d'origine, tandis qu'un budget flexible fournit un aperçu plus approfondi des opérations commerciales.
Budgets personnels
Les individus et les familles peuvent également avoir des budgets. La création et l'utilisation d'un budget ne s'adressent pas seulement à ceux qui ont besoin de suivre de près leurs flux de trésorerie d'un mois à l'autre car «l'argent est serré». Presque tout le monde, même les personnes ayant de gros chèques de paie et beaucoup d'argent en banque, peut bénéficier de la budgétisation.
Conseiller Insight
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
L'importance de la budgétisation ne peut être sous-estimée. Un budget, également connu sous le nom de flux de trésorerie, est sans doute plus important que l'argent réel que vous avez dans vos comptes bancaires et d'investissement. Votre trésorerie est ce qui vous permet de tout payer (ou pas).
Sans connaître votre flux de trésorerie, vous pourriez vous mettre dans une mauvaise situation financière sans même le savoir. Vous ne pouvez vous en tirer que si vous ne connaissez pas votre flux de trésorerie pendant si longtemps avant d'avoir des problèmes financiers, alors prenez le temps de connaître le flux de votre trésorerie. La budgétisation devrait être quelque chose que tout le monde fait, quelle que soit sa situation financière.
La budgétisation est un merveilleux outil pour gérer vos finances, mais beaucoup de gens pensent que ce n'est pas pour eux. Vous trouverez ci-dessous une liste de mythes budgétaires - la logique erronée qui empêche les gens de garder une trace de leurs finances et d'allouer de l'argent de la meilleure façon.
1. Je n'ai pas besoin de budget
La maîtrise de vos revenus et dépenses mensuels vous permet de vous assurer que votre argent durement gagné est utilisé à bon escient. Pour ceux qui bénéficient d'un revenu qui couvre toutes les factures avec de l'argent restant, un budget peut aider à maximiser les économies et les investissements. Si ses dépenses mensuelles consomment généralement la part du lion du revenu net, tout budget doit se concentrer sur l'identification et la classification de toutes les dépenses qui surviennent au cours du mois, du trimestre et de l'année. Et pour les personnes dont les flux de trésorerie sont serrés, cela peut être crucial pour identifier les dépenses qui pourraient être réduites ou réduites, et minimiser tout intérêt inutile payé sur les cartes de crédit ou autres dettes.
2. Je ne suis pas bon en mathématiques
Grâce au logiciel de budgétisation, vous n'avez pas besoin d'être bon en mathématiques; vous devez simplement pouvoir suivre les instructions. Beaucoup de ces programmes sont gratuits et légitimes. Si vous savez utiliser un tableur, vous pouvez créer votre propre grand livre. C'est aussi simple que de créer une colonne pour vos revenus, une autre colonne pour vos dépenses et ensuite garder un onglet en cours sur la différence entre les deux.
3. Mon travail est sécurisé
Le travail de personne n'est vraiment sûr. Si vous travaillez pour une entreprise, être mis à pied en raison d'une réduction des effectifs ou d'une prise de contrôle est toujours une possibilité. Si vous travaillez pour une petite entreprise, elle pourrait mourir avec son propriétaire, être rachetée ou simplement se replier. Vous devez toujours être préparé à une perte d'emploi en ayant au moins trois mois de frais de subsistance à la banque. Il est plus facile d'accumuler ce coussin financier si vous connaissez le montant que vous apportez et dépensez chaque mois, ce qui peut être contrôlé avec un budget.
4. L'assurance-chômage me submergera
L'indemnisation du chômage n'est pas une chose sûre. Disons qu'une mauvaise situation au travail ne vous laisse pas d'autre choix que de quitter votre emploi. À moins que vous ne puissiez prouver un congédiement déguisé (c'est-à-dire que vous avez été quasiment contraint de démissionner), votre départ sera considéré comme volontaire, vous rendant inadmissible à l'assurance-chômage. En outre, les avantages sociaux peuvent être bien inférieurs aux salaires auxquels vous êtes habitué: pour la plupart des États, ils se situent en moyenne entre 300 $ et 500 $ par semaine.
5. Je ne veux pas me priver
Budgétiser n'est pas synonyme de dépenser le moins d'argent possible ou de se sentir coupable de chaque achat. L'objectif de la budgétisation est de vous assurer que vous êtes en mesure d'épargner un peu chaque mois, idéalement au moins 10% de vos revenus, ou tout au moins, pour vous assurer que vous ne dépensez pas plus que vous ne gagnez. À moins d'avoir un budget très serré, vous devriez pouvoir acheter des billets de baseball et sortir manger. Le suivi de vos dépenses ne modifie pas le montant d'argent que vous avez à dépenser chaque mois; il vous indique simplement où va cet argent.
6. Je ne veux rien de grand
7. Je ne serai pas admissible à l'aide financière aux étudiants
Oui, le piège de l'aide financière aux étudiants est que plus vous avez d'argent, moins vous serez admissible à l'aide. C'est assez pour que quiconque se demande s'il ne vaut pas mieux tout dépenser et ne pas avoir d'économies pour pouvoir prétendre au montant maximum de subventions et de prêts.
Mais cette capture s'applique principalement à gagner un revenu. Que vous soyez un étudiant adulte retournant à l'école ou le parent d'un étudiant qui se dirige vers le collège, le formulaire de demande gratuite d'aide fédérale aux étudiants (FAFSA) (utilisé pour les prêts Stafford, les prêts Perkins ou les bourses Pell), ne vous oblige pas à déclarer la valeur de votre résidence principale (si vous êtes propriétaire d'une maison) ou la valeur de vos comptes de retraite. Donc, si vous voulez économiser de l'argent sans compromettre votre admissibilité à l'aide financière, vous pouvez le faire en utilisant vos économies pour acheter une maison, prépayer votre hypothèque ou verser plus d'argent dans vos comptes de retraite. Les économies que vous mettez dans ces actifs sont toujours accessibles en cas d'urgence, mais vous ne serez pas pénalisé pour cela.
Même si vous utilisez toutes les stratégies juridiques disponibles pour maximiser votre admissibilité à l'aide financière, vous ne serez toujours pas toujours admissible à autant d'aide que vous en avez besoin, donc ce n'est pas une mauvaise idée d'avoir votre propre source de fonds pour combler tout manque à gagner.
8. Je suis sans dette
Bien pour vous! Mais être libre de toute dette sans aucune économie ne paiera pas vos factures en cas d'urgence. Un solde nul peut rapidement devenir un solde négatif si vous n'avez pas de filet de sécurité.
9. Je reçois toujours une augmentation ou un remboursement d'impôt
Ce n'est jamais une bonne idée de compter sur des sources de revenus imprévisibles. Cela peut être l'année où votre entreprise n'a pas assez d'argent pour vous donner une augmentation ou autant d'augmentation que vous l'auriez espéré. Il en va de même pour l'argent bonus. Les remboursements d'impôts sont plus fiables, mais cela dépend en partie de votre capacité à calculer votre propre impôt à payer. Certaines personnes savent comment calculer combien elles recevront dans un remboursement (ou combien elles devront) ainsi que comment ajuster ce chiffre en modifiant les retenues à la source sur la paie tout au long de l'année. Cependant, les changements dans les déductions fiscales, les réglementations IRS ou d'autres événements de la vie peuvent signifier une mauvaise surprise sur votre déclaration de revenus.
10. Je n'ai tout simplement pas la discipline
Si vous n'êtes toujours pas convaincu que la budgétisation est pour vous, voici un moyen de vous protéger de vos propres habitudes de dépenses. Configurez un transfert automatique de votre compte courant vers un compte d'épargne que vous ne verrez pas (c'est-à-dire dans une autre banque), prévu pour se produire juste après votre paiement. Si vous épargnez pour la retraite, vous pouvez avoir la possibilité de contribuer un montant fixe régulièrement à un 401 (k) ou à un autre régime d'épargne-retraite. De cette façon, vous pouvez vous payer en premier, avoir suffisamment d'argent pour le transfert et vous payer le même montant prédéterminé que vous savez qui vous aidera à atteindre vos objectifs d'épargne.
Construire un budget
En général, la budgétisation traditionnelle commence par le suivi des dépenses, l'élimination de la dette et, une fois le budget équilibré, la constitution d'un fonds d'urgence. Mais pour accélérer le processus, vous pouvez commencer par constituer un fonds d'urgence partiel. Ce fonds d'urgence sert de tampon lorsque le reste du budget est mis en place et devrait remplacer l'utilisation des cartes de crédit dans les situations d'urgence. La clé est de construire le fonds à intervalles réguliers, en y consacrant systématiquement un certain pourcentage de chaque chèque de paie et, si possible, en y mettant tout ce que vous pouvez épargner. Cela vous permettra également de réfléchir à vos dépenses.
Qu'est-ce qu'une urgence?
Vous ne devez utiliser l'argent de l'urgence que pour de véritables urgences: comme lorsque vous conduisez au travail mais que votre silencieux reste à la maison ou que votre chauffe-eau commence à mourir.
Vous économiseriez de l'argent si vous utilisiez votre fonds d'urgence pour éliminer la dette de carte de crédit, mais le but du fonds est de vous empêcher d'avoir à utiliser votre carte de crédit pour payer des dépenses imprévues. Avec un fonds d'urgence approprié, vous n'aurez pas besoin de votre carte de crédit pour vous maintenir à flot en cas de problème.
Réduire et remplacer
Maintenant que vous avez un tampon entre vous et la dette à taux d'intérêt élevé, il est temps de commencer le processus de réduction des effectifs. Plus vous pouvez créer d'espace entre vos dépenses et vos revenus, plus vous aurez de revenus pour rembourser vos dettes et investir.
Cela peut être autant un processus de substitution que d'élimination. Par exemple, si vous avez un abonnement mensuel au gymnase, annulez-le. Utilisez la moitié de l'argent que vous économisez pour investir ou rembourser des dettes impayées, et économisez l'autre moitié pour commencer à construire une salle de gym à domicile dans votre sous-sol. Au lieu d'acheter du café dans un café chic tous les jours, investissez dans une cafetière avec un moulin et fabriquez le vôtre, économisant ainsi plus d'argent à long terme. Bien que l'élimination complète des dépenses soit le moyen le plus rapide de parvenir à un budget solide, la substitution a tendance à avoir des effets plus durables. Les gens coupent souvent trop profondément et finissent par faire un budget qu'ils ne peuvent pas garder parce qu'ils ont l'impression de tout abandonner. La substitution, en revanche, conserve les bases tout en réduisant les coûts.
Trouver de nouvelles sources de revenus
Pourquoi n'est-ce pas la première étape? Si vous augmentez simplement vos revenus sans budget pour gérer correctement l'argent supplémentaire, les gains ont tendance à glisser entre les mailles du filet et à disparaître. Une fois que vous avez votre budget en place et que vous avez plus d'argent à l'entrée qu'à la sortie (avec le tampon d'un fonds d'urgence), vous pouvez commencer à investir pour créer plus de revenus. Il vaut mieux n'avoir aucune dette avant de commencer à investir. Si vous êtes jeune, cependant, les avantages d'investir dans des véhicules à haut risque et à haut rendement comme les actions peuvent l'emporter sur la plupart des dettes à faible taux d'intérêt au fil du temps.
Tenir à un budget
Vous comprenez maintenant les subtilités de la budgétisation. Vous avez accompli tout ce qui précède, même mis en place une belle feuille de calcul qui présente votre budget pour les 15 prochaines années. Le seul problème est que s'en tenir à ce budget n'est pas aussi facile que vous le pensiez. Cette carte de crédit appelle toujours votre nom, et votre catégorie "vêtements" semble terriblement petite et vous vous sentez privé. Les budgets, vous décidez, ne sont pas amusants.
La bonne nouvelle est que vous n'avez pas à tout jeter par la fenêtre, simplement parce que vous avez foiré une ou deux fois. Voici quelques astuces mentales et physiques pour vous assurer que le budget est respecté.
N'oubliez pas la vue d'ensemble
Le but du budget est de vous éviter une dette écrasante et de vous aider à bâtir un avenir financier qui vous donnera plus de liberté, pas moins. Réfléchissez donc à la façon dont vous voulez que votre avenir soit et n'oubliez pas que le respect de votre budget vous aidera à y arriver. En revanche, augmenter votre endettement signifie que votre avenir pourrait être encore plus serré.
Supprimez les options qui vous permettent de tricher avec votre budget
Rendre plus difficile pour vous de faire des achats impulsifs; en d'autres termes, mettez en place des barrières pour que vous ayez le temps de vous arrêter et de penser: "Cet achat est-il nécessaire?" Retirez-vous des listes de diffusion des détaillants. Supprimez vos informations de paiement stockées sur vos boutiques en ligne préférées afin que vous ne puissiez pas simplement cliquer pour commander.
Trouver du support
Go Old School
Il y a quelque chose de puissant dans la remise d'une pile de billets de 20 $ à l'achat: cela vous fait vraiment réfléchir au montant que vous êtes sur le point de dépenser. Glisser une carte de débit, d'autre part, ne semble pas aussi réel. De même, le paiement des factures en écrivant des chèques et en saisissant rapidement les sommes dans votre registre vous tient au courant de la façon dont votre compte est affecté d'une manière qui ne fonctionne pas avec le paiement automatique. Vous n'avez pas besoin d'utiliser exclusivement de l'argent comptant ou de renoncer complètement aux paiements en ligne, mais le traitement des transactions à l'ancienne peut vous faire réaliser combien vous dépensez et renforcer le pouvoir de l'autorégulation.
Récompense toi
Planifier une évaluation budgétaire périodique
Il est difficile de prévoir combien d'argent vous aurez besoin dans chaque catégorie de vie; un nouvel emploi peut nécessiter un changement de garde-robe et votre budget vestimentaire peut ne pas le couper. C'est pourquoi il est important de vérifier régulièrement comment vous avez créé votre budget. Si cela ne fonctionne pas, modifiez-le. C'est votre budget, après tout; assurez-vous simplement de garder vos objectifs financiers à long terme dans l'image.
Renseignez-vous
Au lieu de suivre la voie la plus courante de la gratification instantanée, qui conduit si facilement à des dépenses excessives et à une dette sans fin, apprenez tout ce que vous pouvez sur les finances, la gestion de l'argent et la meilleure façon d'investir en vous-même. Parlez à vos amis financièrement avertis et obtenez des astuces et des conseils concrets de personnes qui font bien avec leur argent. Plus vous en saurez sur la gestion judicieuse de l'argent et ses récompenses, plus les raisons de la budgétisation seront concrètes et mieux vous serez en mesure non seulement de créer un budget qui vous convient, mais aussi de vous y tenir.
Façons de budget lorsque vous êtes en panne
Toutes les stratégies ci-dessus sonnent bien, mais si vous êtes dans une situation financière difficile ou que vous souffrez de factures croissantes et d'un manque de fonds, voici quelques étapes à suivre.
1. Évitez les catastrophes immédiates
N'ayez pas peur de demander des extensions de facture ou des plans de paiement aux créanciers. Sauter ou retarder les paiements ne fera qu'aggraver votre dette et, en outre, les frais de retard affecteront votre pointage de crédit.
2. Hiérarchiser les factures
Passez en revue toutes vos factures pour voir ce qui doit être payé en premier, puis définissez un calendrier de paiement en fonction de vos jours de paie. Vous voudrez vous laisser du temps de rattrapage si certaines de vos factures sont déjà en retard. Si tel est le cas, appelez les sociétés de facturation pour voir combien vous pouvez payer maintenant pour vous remettre sur la voie du statut positif. Dites-leur que vous prenez des mesures strictes pour rattraper leur retard. Soyez honnête quant au montant que vous pouvez vous permettre de payer; ne vous contentez pas de promettre de payer le montant total plus tard.
3. Ignorez la règle des 10% d'économies
Ranger 10% de vos revenus dans votre compte d'épargne est intimidant lorsque vous vivez chèque de paie en chèque de paie. Il n'est pas logique d'avoir 100 $ dans un plan d'épargne si vous repoussez les agents de recouvrement. Votre tirelire devra mourir de faim jusqu'à ce que vous puissiez trouver la stabilité financière.
4. Revoir les dépenses
Pour régler vos finances, vous devez d'abord maîtriser vos dépenses. Les logiciels de banque en ligne et de budgétisation en ligne peuvent vous aider à classer les dépenses afin que vous puissiez effectuer des ajustements. Beaucoup de gens constatent que rien qu'en regardant les chiffres agrégés des dépenses discrétionnaires, ils sont incités à changer leurs habitudes et à réduire les dépenses excessives.
5. Éliminez les dépenses inutiles
Une fois que vous savez où va l'argent, il est temps de resserrer. Toutes les coupures devraient commencer par des articles que vous ne manqueriez pas ou des habitudes que vous devriez changer de toute façon - comme réduire vos achats d'aliments frais si vous trouvez des ingrédients qui se gâtent avant de pouvoir les manger. Ou manger à la maison plutôt qu'au restaurant.
Certaines dépenses que vous ne devriez pas réduire, mais que vous pourriez ajuster, pourraient inclure la réduction de votre taux d'assurance automobile en changeant de fournisseur.
6. Négocier les taux d'intérêt des cartes de crédit
Il existe d'autres moyens proactifs de réduire les dépenses. Ces taux d'intérêt tueurs, sur vos cartes de crédit, ne sont pas fixés dans la pierre, par exemple. Appelez la société émettrice de la carte et demandez une réduction des taux annuels en pourcentage (APR); si vous avez un bon dossier, votre demande pourrait être approuvée. Cela ne réduira pas votre solde exceptionnel, mais l'empêchera de proliférer aussi rapidement.
7. Tenez un journal budgétaire
Une fois ces étapes franchies, surveillez vos progrès pendant quelques mois. Vous pouvez le faire en écrivant tout ce que vous dépensez dans un cahier, via des applications de budgétisation sur votre téléphone ou avec le logiciel que vous avez utilisé à l'étape 4 pour revoir vos dépenses. La façon dont vous suivez votre argent n'est pas aussi importante que le montant que vous suivez. Concentrez-vous sur la prise en compte de chaque centime en divisant vos dépenses en catégories. Affinez et ajustez les dépenses au besoin après chaque mois.
8. Recherche de nouveaux revenus
Pour le moment, économiser et investir de l'argent n'est plus. Mais réfléchissez à des moyens d'augmenter vos revenus: faire des heures supplémentaires, obtenir un deuxième emploi ou prendre un travail indépendant.
The Bottom Line
Pour gérer vos dépenses mensuelles, vous préparer aux événements imprévisibles de la vie et pouvoir vous permettre d'acheter des articles coûteux sans vous endetter, la budgétisation est importante. Garder une trace de combien vous gagnez et dépensez ne doit pas être une corvée, ne vous oblige pas à être bon en mathématiques et ne signifie pas que vous ne pouvez pas acheter les choses que vous voulez. Cela signifie simplement que vous saurez où va votre argent, vous aurez un plus grand contrôle sur vos finances.
Un budget n'est pas une cellule de prison pour vous éloigner de votre argent. C'est plutôt un outil que vous utilisez pour vous assurer que votre avenir est meilleur - et, oui, plus riche que votre présent.
