Table des matières
- Comment accéder à de l'argent
- Retraits
- Prêts
- Abandonner une politique
- Règlement de la vie
- The Bottom Line
En période économique difficile, les gens se retrouvent parfois à chercher de l'argent pour faire face aux dépenses quotidiennes et aux exigences du mode de vie. Votre police d'assurance-vie est une source possible de fonds - mais devriez-vous y recourir?
Il y a certainement des inconvénients à utiliser l'assurance-vie pour répondre à des besoins de trésorerie immédiats, surtout si vous compromettez vos objectifs à long terme ou l'avenir financier de votre famille. Néanmoins, si d'autres options ne sont pas disponibles, l'assurance-vie, en particulier l'assurance-vie à valeur de rachat, peut être une source de revenu nécessaire.
Points clés à retenir
- Si vous n'avez pas d'options et devez accéder à votre police d'assurance-vie, il est préférable de retirer ou d'emprunter de l'argent, plutôt que de renoncer complètement à la police.Les polices d'assurance-vie à valeur de rachat telles que la vie entière ou la vie universelle incluent un compte d'accumulation de trésorerie dans la police, où les primes et les revenus excédentaires sont détenus.Ces comptes permettent aux titulaires de police d'accéder à cet argent par le biais de retraits, de prêts sur polices ou, le cas échéant, en remettant le compte, en partie ou en totalité.Une autre option consiste à effectuer un règlement à vie, ce qui signifie que vous vendez votre police d'assurance-vie à une personne ou à une société de règlement-vie en échange d'argent.
Comment accéder à de l'argent
L'assurance-vie à valeur de rachat, comme la vie entière et la vie universelle, constitue des réserves grâce à des primes excédentaires et des gains. Ces dépôts sont détenus dans un compte d'accumulation de trésorerie au sein du contrat.
L'assurance-vie à valeur de rachat offre la possibilité d'accéder aux accumulations de liquidités au sein du contrat par le biais de retraits, de prêts au contrat ou d'un rachat partiel ou total du contrat. Une autre alternative consiste à vendre votre police au comptant, une méthode connue sous le nom de règlement à vie.
N'oubliez pas que même si les liquidités de la police peuvent être utiles en période de crise financière, vous pourriez subir des conséquences indésirables selon la méthode que vous utilisez pour accéder aux fonds.
Encaisser votre assurance vie
Retraits
En règle générale, il est possible de retirer des montants limités en espèces d'une police d'assurance-vie. Le montant disponible diffère en fonction du type de police que vous possédez et de la société qui l’émet. Le principal avantage des retraits en espèces est qu'ils ne sont pas imposables jusqu'à la base de votre contrat, tant que votre contrat n'est pas classé comme un contrat de dotation modifié (MEC). Un MEC est un terme donné à une police d'assurance-vie dans laquelle le financement dépasse les limites de la loi fiscale fédérale.
Cependant, les retraits en espèces peuvent avoir des conséquences inattendues ou non réalisées:
- Les retraits qui réduisent votre valeur en espèces pourraient entraîner une réduction de votre prestation de décès - une source potentielle de fonds dont vous ou votre famille pourriez avoir besoin pour le remplacement du revenu, à des fins commerciales ou pour la préservation du patrimoine. Les retraits en valeur monétaire ne sont pas toujours exonérés d'impôt. Par exemple, si vous effectuez un retrait au cours des 15 premières années de la police et que le retrait entraîne une réduction de la prestation de décès de la police, une partie ou la totalité de l'argent retiré pourrait être imposable. Les retraits sont traités comme imposables dans la mesure où ils dépassent votre base dans la police. Les retraits qui réduisent votre valeur de rachat pourraient faire augmenter vos primes afin de maintenir la même prestation de décès; dans le cas contraire, la police pourrait devenir caduque.Si votre police a été classée en tant que MEC, les retraits sont généralement imposés selon les règles applicables aux rentes - les décaissements sont considérés comme effectués en premier lieu et sont soumis à l'impôt sur le revenu et éventuellement à 10%. pénalité pour retrait anticipé si vous avez moins de 59, 5 ans au moment du retrait.
Prêts
La plupart des politiques de valeur en espèces vous permettent d'emprunter de l'argent à l'émetteur en utilisant votre compte d'accumulation de trésorerie en garantie. Selon les termes de la police, le prêt peut être soumis à des intérêts à des taux variables; cependant, vous n'êtes pas obligé de vous qualifier financièrement pour le prêt. Le montant que vous pouvez emprunter est basé sur la valeur du compte d'accumulation de trésorerie du contrat et les conditions du contrat.
La bonne nouvelle est que les montants empruntés à des polices non MEC ne sont pas imposables et que vous n'avez pas à effectuer de paiements sur le prêt, même si le solde du prêt en cours peut générer des intérêts.
La mauvaise nouvelle, c'est que les soldes des prêts réduisent généralement la prestation de décès de votre police, ce qui signifie que vos bénéficiaires pourraient recevoir moins que ce que vous attendiez. De plus, un prêt non payé qui porte intérêt réduit votre valeur de rachat, ce qui peut entraîner la déchéance du contrat si des primes insuffisantes sont payées pour maintenir la prestation de décès. Si le prêt est toujours en cours à l'échéance du contrat ou si vous rachetez plus tard l'assurance, le montant emprunté devient imposable dans la mesure où la valeur de rachat (sans réduction du solde du prêt en cours) dépasse votre base dans le contrat.
Les prêts sur polices d'une police considérée comme une MEC sont traités comme des distributions, ce qui signifie que le montant du prêt jusqu'aux bénéfices de la police sera imposable et pourrait également être soumis à la pénalité de retrait anticipé antérieure à 59, 5.
Retirer de l'argent ou emprunter de l'argent de votre police d'assurance-vie peut réduire la prestation de décès de votre police, tandis que la rétractation de la police signifie que vous renoncez complètement au droit à la prestation de décès.
Abandonner une politique
En plus des retraits et des prêts sur police, vous pouvez racheter (annuler) votre police et utiliser l'argent comme bon vous semble. Cependant, si vous rachetez le contrat au cours des premières années de détention, des frais de rachat seront probablement facturés par la société, ce qui réduira votre valeur de rachat. Ces frais varient en fonction de la durée de votre contrat. De plus, lorsque vous rachetez votre police en espèces, le gain sur la police est assujetti à l'impôt sur le revenu et si vous avez un solde de prêt impayé par rapport à la police, des impôts supplémentaires pourraient être engagés.
Bien que la remise de la police puisse vous procurer l'argent dont vous avez besoin, vous renoncez évidemment au droit à la protection au décès offerte par l'assurance. Si vous souhaitez remplacer la prestation de décès perdue plus tard, il pourrait être plus difficile ou plus coûteux d'obtenir la même couverture.
Envisagez d'autres options avant d'utiliser votre police d'assurance-vie pour de l'argent, comme emprunter contre votre plan 401 (k) ou contracter un prêt sur valeur domiciliaire; aucune de ces options ne vient sans atténuer les problèmes, mais en fonction de votre situation financière actuelle, certains choix sont meilleurs que d'autres.
Règlement de la vie
Ce concept est assez simple. En tant que propriétaire du contrat, vous vendez votre contrat d'assurance vie à un particulier ou à une société de règlement vie en échange d'espèces. Le nouveau propriétaire maintiendra la police en vigueur (en payant les primes) et récoltera un retour sur l'investissement en recevant la prestation de décès à votre décès.
La plupart des types d'assurance sont éligibles à la vente, y compris les polices avec peu ou pas de valeur monétaire, telles que l'assurance temporaire. En règle générale, pour être admissible à un règlement à vie, vous (l'assuré) devez être âgé d'au moins 65 ans, avoir une espérance de vie de 10 à 15 ans ou moins et une prestation de décès au moins 100000 $ (dans la plupart des cas).
Le principal avantage d'un règlement à vie est que vous pouvez potentiellement obtenir plus pour la police qu'en l'encaissant (abandonner la police). L'imposition des règlements viagers est compliquée: le traitement général est que le gain excédant votre base dans la police vous est imposé comme un revenu ordinaire. Assurez-vous d'obtenir des conseils fiscaux d'experts avant de signer votre police.
Bien que les règlements à vie puissent être une source précieuse de liquidités, tenez compte des points suivants:
- Vous abandonnez le contrôle de la prestation de décès.Le nouveau propriétaire de la police aura accès à vos antécédents médicaux et généralement le droit de demander des mises à jour sur votre état de santé actuel.L'industrie du règlement à vie est très légèrement réglementée, donc il n'y a pas des conseils quant à la valeur de votre police, ce qui rend difficile de déterminer si vous obtenez un juste prix pour votre police.En dehors de l'obligation fiscale à laquelle vous pourriez être confronté, les règlements viagers entraînent généralement un autre coût: jusqu'à 30% de votre produit. pourrait être payé en commissions et en frais, ce qui réduit le montant net que vous recevez.
The Bottom Line
Des problèmes économiques peuvent vous inciter à envisager de liquider des actifs contre de l'argent. Parfois, vous n'avez peut-être pas d'autre choix, mais en ce qui concerne l'assurance-vie, pensez d'abord à la raison pour laquelle vous avez souscrit la police. Avez-vous toujours besoin de la couverture? Les bénéficiaires de la police dépendent-ils de la prestation de décès si quelque chose vous arrive?
