Alors que les Américains sont encouragés à épargner pour les études de leurs enfants grâce à un plan d'investissement fiscalement avantageux, les enfants canadiens peuvent se voir octroyer des subventions à la naissance. Grâce à la Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE), les parents peuvent commencer à épargner pour les études de leurs enfants littéralement dès le premier jour, le gouvernement faisant une partie de l'onglet.
Fonctionnement de la SCEE
Les parents peuvent entrer dans une banque, une caisse populaire ou une autre institution financière pour ouvrir un régime enregistré d'épargne-études (REEE). Tout le monde peut contribuer, que ce soit maman, papa, tante ou oncle préféré. Puisqu'un REEE est un compte de placement, il pourrait être assorti de frais. Les parents doivent être prudents lorsqu'ils choisissent celui qui leur convient.
Le gouvernement compare ensuite l'argent jusqu'à un certain pourcentage et le dépose dans le REEE de votre enfant. Les fonds supplémentaires que le gouvernement dépose s'appellent la Subvention canadienne pour l'éducation et l'épargne. En 2009, si votre revenu familial était inférieur à 38 832 $, les premiers 500 $ que vous déposez chaque année correspondent jusqu'à 40%, et les 2000 $ suivants correspondraient à 20%. Si votre revenu est supérieur à 38 832 $, le niveau d'appariement sur les premiers 500 $ est réduit. Chaque enfant peut gagner jusqu'à 7 200 $ en subventions à vie.
Parce que les parents ne paieront pas initialement d'impôt sur l'argent, ils ont une double incitation à épargner pour les études de leur enfant; ils évitent de payer des impôts et obtiennent de l'argent bonus pour l'éducation de l'enfant dans le processus. (Il peut y avoir d'autres allégements fiscaux auxquels vous manquez. Consultez les allégements fiscaux pour les familles canadiennes .)
Chèques de paie d'un REEE étudiant
Une fois que le bénéficiaire est inscrit dans un établissement postsecondaire agréé, il recevra des paiements appelés paiements d'aide aux études (PAE) de son REEE. Mais les étudiants qui reçoivent des paiements d'un REEE paieront de l'impôt sur leurs paiements. Cependant, les impôts qu'ils paient - le cas échéant, parce que les élèves ne ramassent normalement pas beaucoup d'argent en espèces à l'école - seront probablement beaucoup moins élevés que ce que les parents auraient payé avec le même argent.
The Catch
Si un enfant ne suit pas un programme de formation postsecondaire approuvé, comme un collège ou une école de métiers, dans les 36 ans suivant l'ouverture du compte, le gouvernement voudra que l'argent qui vous a été attribué sous forme de subventions soit remis. Cependant, ces contributions ne devront jamais être remises au gouvernement. (Vous voulez en savoir plus? Consultez Investissez dans vos études avec un REEE .)
Vous n'aurez pas non plus à payer d'impôt sur les cotisations que vous avez investies. Et il est important de noter que, même si vous ne payez pas d'impôt sur ces cotisations, tout revenu de placement qui est retiré du REEE et qui n'est pas utilisé pour les dépenses liées aux études sera assujetti à l'impôt sur le revenu plus une pénalité supplémentaire de 20%. Ces paiements sont appelés paiements de revenu accumulé (PRA).
Accorder un REEE
Même quelques dollars par semaine s'additionnent rapidement. Par exemple, investir 9, 62 $ par semaine ajoutera jusqu'à 500 $ dans un an. Si vous remplissez les conditions de revenu, ce montant correspond à 200 $. En un an, vous auriez économisé 700 $, avant intérêts, pour votre enfant.
Il existe également des programmes de subventions où, si vous remplissez les conditions de revenu, vous pouvez obtenir de l'argent entièrement gratuit du gouvernement à déposer dans votre REEE. Par exemple, votre enfant pourrait être admissible à recevoir un Bon d'études canadien de 500 $. Si vous continuez de répondre aux exigences, vous pouvez recevoir 100 $ de plus par année pour financer le REEE de votre enfant jusqu'à l'âge de 15 ans, jusqu'à un maximum de 2 000 $.
Comment le plan américain 529 se compare-t-il?
Le régime américain 529 est semblable à un REEE en ce qu'il est un moyen d'investissement pour les parents de contribuer à l'éducation de leur enfant. Les cotisations versées à 529 régimes sont versées avec de l'argent après impôt, et les revenus accumulés dans le régime augmentent en franchise d'impôt au niveau fédéral. (Consultez le didacticiel du plan 529 pour un rappel de ce plan.)
Le plus grand avantage de cette structure est que vous ne payez aucun impôt sur vos retraits s'ils sont utilisés pour des dépenses d'éducation qualifiées. Cependant, comme les contributions sont payées avec de l'argent après impôt, si les parents gagnent un revenu élevé, ils auront été imposés à un taux plus élevé pour leurs contributions que l'étudiant qui reçoit l'argent. En tant qu'allégement fiscal, la majorité des États individuels offrent des déductions fiscales d'État pour les contributions des parents.
En ce qui concerne l'obtention de subventions en plus de leur investissement, le plan 529 n'inclut pas de programmes de contrepartie. Il existe deux types de plans 529 disponibles: l'épargne collégiale et le programme de frais de scolarité prépayés.
Les programmes de frais de scolarité prépayés permettent aux parents de payer d'avance les frais de scolarité des universités d'État aux tarifs actuels. Par exemple, si un parent investit 2000 $ cette année pour couvrir les frais de scolarité pour un semestre d'école dans 15 ans et que les frais de scolarité augmentent de 2% par an, les 2000 $ investis couvriront 2692 $ de frais de scolarité au collège. Donc, en substance, cela équivaut à recevoir une subvention de 692 $ en bloquant les frais de scolarité au niveau actuel. (Maximisez vos économies en lisant comment et quand changer votre forfait 529. )
Contrairement aux plans prépayés, qui garantissent suffisamment d'argent pour couvrir les frais de scolarité futurs, les investissements dans un plan d'épargne universitaire peuvent varier en fonction du marché, un peu comme dans un IRA ou 401 (k). Le risque de ce plan est que vous pourriez vous retrouver avec un manque à gagner qui ne couvrira pas toutes vos dépenses, mais en même temps, il y a plus de potentiel de croissance des bénéfices.
The Bottom Line
Le Canada et les États-Unis offrent des programmes que les parents devraient utiliser lorsqu'ils épargnent pour les études de leur enfant. Mais ne vous arrêtez pas aux plans d'épargne-études pour collecter de l'argent pour ces dépenses. Dans un délai d'un an, les étudiants doivent également vérifier et demander des subventions et bourses des universités. Après tout, plus les parents peuvent épargner et plus les étudiants reçoivent de subventions et de bourses, moins tout le monde sera aux prises avec des dettes d'études.
Intéressé par d'autres prestations canadiennes d'épargne-études? Consultez l'éducation du Fonds canadien de subventions et de crédits d'impôt. Êtes-vous citoyen américain? Assurez-vous de vérifier Choisir le bon type de plan 529 .
