Qu'est-ce qu'une rente différée?
Une rente différée est un contrat avec une compagnie d'assurance qui promet de verser au propriétaire un revenu régulier ou une somme forfaitaire à une date ultérieure. Les investisseurs utilisent souvent des rentes différées pour compléter leurs autres revenus de retraite, comme la sécurité sociale. Les rentes différées diffèrent des rentes immédiates, qui commencent à effectuer des paiements immédiatement.
Points clés à retenir
- Une rente différée est un contrat d'assurance qui promet de payer à l'acheteur un revenu régulier ou une somme forfaitaire à une date ultérieure. Les rentes immédiates, en revanche, commencent à payer immédiatement.Les rentes différées sont de plusieurs types - fixes, indexées et variables - qui déterminent la façon dont leur taux de rendement est calculé.Les retraits d'une rente différée peuvent être soumis à des frais de rachat ainsi que à une pénalité fiscale de 10% si le propriétaire est âgé de moins de 59 ans et demi.
Fonctionnement des rentes différées
Il existe trois types de base de rentes différées: fixes, indexées et variables. Comme leur nom l'indique, les rentes fixes promettent un taux de rendement spécifique et garanti sur l'argent du compte. Les rentes indexées fournissent un rendement qui est basé sur la performance d'un indice de marché particulier, comme le S&P 500. Le rendement des rentes variables est basé sur la performance d'un portefeuille de fonds communs de placement, ou sous-comptes, choisi par le propriétaire de la rente.
Les trois types de rentes différées croissent avec report d'impôt. Leurs propriétaires ne paient des impôts que lorsqu'ils effectuent des retraits, prennent un montant forfaitaire ou commencent à recevoir des revenus du compte. À ce stade, l'argent qu'ils reçoivent est imposé au même taux que leur revenu ordinaire.
La période où l'investisseur paie la rente est connue comme la phase d'accumulation (ou phase d'épargne). Une fois que l'investisseur a choisi de commencer à recevoir des revenus, la phase de paiement (ou phase de revenus) commence. De nombreuses rentes différées sont structurées de manière à procurer un revenu pour le reste de la vie du propriétaire et parfois aussi pour la vie de leur conjoint.
Que sont les rentes différées?
Considérations particulières
Les rentes différées devraient être considérées comme des placements à long terme parce qu'elles sont moins liquides que, par exemple, les fonds communs de placement achetés en dehors d'une rente.
La plupart des contrats de rente imposent des limites strictes aux retraits, comme n'en autoriser qu'un par an. Les retraits peuvent également être soumis à des frais de rachat facturés par l'assureur. De plus, si le titulaire du compte est âgé de moins de 59 ans et demi, il encourra généralement une pénalité fiscale de 10% sur le montant du retrait. C'est en plus de l'impôt sur le revenu qu'ils doivent payer lors du retrait.
Avant d'acheter une rente, les acheteurs doivent s'assurer d'avoir suffisamment d'argent dans un fonds d'urgence liquide, au cas où.
Les acheteurs potentiels doivent également être conscients que les rentes ont souvent des frais élevés, par rapport à d'autres types de placements de retraite. Les frais peuvent également varier considérablement d'une compagnie d'assurance à l'autre, il est donc avantageux de faire le tour.
Enfin, les rentes différées comprennent souvent une composante prestations de décès. Si le propriétaire décède alors que la rente est encore dans sa phase d'accumulation, leurs héritiers peuvent recevoir une partie ou la totalité de la valeur du compte. Toutefois, si la rente est entrée dans la phase de versement, l'assureur peut simplement conserver l'argent, à moins que le contrat ne contienne une disposition prévoyant de continuer à verser des prestations aux héritiers du propriétaire pendant un certain nombre d'années.
