Qu'est-ce qu'une déclaration descriptive?
Un relevé descriptif est un relevé bancaire qui répertorie les dépôts, retraits, frais de service et autres transactions de ce type dans un ordre chronologique. Le terme «déclaration descriptive» se réfère parfois spécifiquement à des informations sur une déclaration pour laquelle aucun élément physique (comme un chèque) n'est inclus.
Points clés à retenir
- Les banques doivent fournir des relevés descriptifs mensuels aux titulaires de comptes qui effectuent des virements électroniques.Les virements électroniques comprennent les paiements par carte de débit et les transactions aux guichets automatiques.Le Bureau de la protection financière des consommateurs a autorité sur le règlement E, qui fixe les règles applicables aux relevés descriptifs.
Comprendre une déclaration descriptive
En vertu du règlement E du Federal Reserve System, les institutions financières doivent fournir des relevés aux clients pour chaque cycle mensuel au cours duquel un transfert électronique de fonds (TEF) a eu lieu. Des exemples spécifiques de TEF au titre du règlement E comprennent les transactions par carte de débit et aux guichets automatiques bancaires (ATM), ainsi que la chambre de compensation automatisée (ACH) et les transferts téléphoniques non assistés par l'opérateur. Si aucun TEF ne s'est produit, seuls des relevés trimestriels sont nécessaires.
La Réserve fédérale américaine a publié le règlement E pour mettre en œuvre l'Electronic Funds Transfer Act, que le Congrès américain a adopté en 1978 pour offrir une plus grande protection aux consommateurs dans leurs transactions bancaires. En 2010, la loi Dodd – Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act a conféré au nouveau Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) le pouvoir d'établir des règles en vertu de la loi sur le transfert électronique de fonds. Le CFPB a modifié les règles, qui traitent également des cartes-cadeaux et des chèques-cadeaux, à plusieurs reprises au cours des années qui ont suivi.
Par ailleurs, le CFPB a également autorité sur les relevés de carte de crédit, en vertu de la Loi sur la responsabilité, la responsabilité et la divulgation des cartes de crédit de 2009, également connue sous le nom de CARD Act.
Une grande partie de la réglementation E décrit les procédures que les consommateurs sont tenus de suivre lorsqu'ils signalent des erreurs concernant les télévirements, ainsi que les mesures que les banques doivent prendre pour enquêter sur les plaintes et les résoudre. De telles erreurs pourraient inclure le consommateur recevant la mauvaise somme d'argent d'un GAB, une activité de carte de débit non autorisée ou un virement bancaire non autorisé. Le règlement E décrit également les règles de signalement et de résolution des incidents impliquant des cartes de débit perdues ou volées.
De plus en plus, les banques enverront des relevés descriptifs par e-mail ou les mettront à disposition par voie électronique, en raison de l'essor des services bancaires en ligne et des services bancaires mobiles. Bien que plus efficace et souvent moins coûteux pour la banque, cela peut également entraîner des menaces de cybersécurité. Les consommateurs qui reçoivent leurs relevés bancaires par voie électronique doivent prendre des précautions supplémentaires pour protéger leurs données sensibles contre les pirates, en utilisant des mots de passe complexes, des gestionnaires de mots de passe et d'autres formes de sécurité. Ils doivent également revoir leurs déclarations, quelle que soit leur forme, afin de pouvoir signaler rapidement toute erreur.
Les consommateurs qui reçoivent leurs relevés descriptifs par voie électronique doivent être vigilants pour protéger les informations de leur compte contre les pirates.
Exemples de déclarations descriptives
Comme indiqué ci-dessus, une déclaration descriptive énumérera les transactions par carte de débit du titulaire du compte et les guichets automatiques bancaires, ainsi que la chambre de compensation automatisée et les transferts téléphoniques non assistés par l'opérateur. Par exemple:
- Les transactions par carte de débit impliquent généralement des paiements dans des magasins locaux ou d'autres briques et mortiers et détaillants en ligne. Les transactions aux guichets automatiques incluraient les retraits aux emplacements ATM physiques. Les transactions de chambre de compensation automatisées englobent à la fois les crédits électroniques, tels que le dépôt direct du chèque de paie du titulaire du compte, les avantages gouvernementaux ou les dividendes en actions, ou les débits électroniques, tels que les paiements de factures (même si le titulaire du compte a effectué le paiement par chèque physique). Les virements téléphoniques non assistés par l'opérateur incluraient les paiements de factures de services publics ou d'autres transactions où le titulaire du compte frappe un code pour autoriser le retrait d'argent de son compte bancaire par téléphone.
