Qu'est-ce que le secteur des services financiers?
Les entreprises du secteur des services financiers ont pour activité la gestion de l'argent. À l'échelle mondiale, le secteur des services financiers est leader mondial en termes de bénéfices et de capitalisation boursière. Les grands conglomérats dominent ce secteur, mais il comprend également un éventail diversifié de petites entreprises.
Selon le département des finances et du développement du Fonds monétaire international (FMI), un service financier est mieux décrit comme le processus par lequel un consommateur ou une entreprise acquiert un bien financier. Par exemple, un fournisseur de système de paiement fournit un service financier lorsqu'il est en mesure d'accepter et de transférer des fonds d'un payeur à un destinataire. Cela comprend les comptes qui sont réglés par cartes de crédit et de débit, chèques et virements électroniques de fonds.
Considérez un conseiller financier. Le conseiller gère les actifs et offre des conseils au nom d'un client. Le conseiller ne fournit pas directement des investissements ou tout autre produit. Au lieu de cela, le conseiller facilite le mouvement des fonds entre les épargnants et les émetteurs de titres et autres instruments. Ce service est une tâche temporaire plutôt qu'un actif tangible.
Les biens financiers, en revanche, ne sont pas des tâches; ce sont des choses. Un prêt hypothécaire peut sembler être un service, mais c'est en fait un produit qui dure au-delà de la provision initiale. Les actions, les obligations, les prêts, les actifs de matières premières, les biens immobiliers et les polices d'assurance sont des exemples de biens financiers.
Points clés à retenir
- Les services financiers sont un secteur de plus en plus influent de l'économie moderne.Les services financiers se réfèrent à un large éventail d'activités plus spécifiques telles que la banque, l'investissement et l'assurance.Les services financiers se limitent à l'activité des entreprises de services financiers et de leurs professionnels tandis que les produits financiers sont les biens, comptes ou investissements réels qu'ils fournissent.
Services bancaires
Les services bancaires commerciaux constituent la base du groupe des services financiers. Les opérations d'une banque commerciale comprennent la garde de dépôts, l'émission de cartes de crédit et de débit et le prêt d'argent. Le secteur bancaire est le plus concerné par l'épargne directe et les prêts tandis que le secteur des services financiers intègre les investissements, l'assurance, la redistribution des risques et d'autres activités financières. Les banques tirent leurs revenus principalement de la différence entre les taux d'intérêt appliqués aux comptes de crédit et les taux payés aux déposants. Des services financiers comme ceux-ci tirent principalement leurs revenus des commissions, commissions et autres méthodes telles que l'écart sur les taux d'intérêt entre les prêts et les dépôts.
Une banque d'investissement ne travaille généralement qu'avec des décideurs et des clients fortunés, et non avec le grand public. Ces banques souscrivent des accords, sécurisent l'accès aux marchés des capitaux, offrent des conseils en gestion de patrimoine et en fiscalité, conseillent les entreprises en matière de fusions et d'acquisitions et facilitent l'achat et la vente d'actions et d'obligations. Les conseillers financiers et les maisons de courtage à escompte occupent également ce créneau.
Services d'investissement
Les particuliers peuvent accéder aux marchés financiers comme les actions et les obligations par le biais de services d'investissement. Les courtiers (humains ou autonomes en ligne) facilitent l'achat et la vente de titres et prennent une commission pour leur service. Les conseillers financiers peuvent facturer des honoraires annuels en fonction des actifs sous gestion et diriger plusieurs opérations dans le but de construire et de gérer un portefeuille bien diversifié. Les robots-conseillers sont la dernière incarnation des conseils financiers et de la gestion de portefeuille, avec des allocations algorithmiques de portefeuille et des exécutions de transactions entièrement automatisées.
Les fonds spéculatifs, les fonds communs de placement et les partenariats d'investissement investissent de l'argent sur les marchés financiers et perçoivent des frais de gestion dans le processus. Ces organisations ont besoin de services de garde pour la négociation et la gestion de leurs portefeuilles, ainsi que de conseils juridiques, de conformité et de marketing. Il existe également des fournisseurs de logiciels qui s'adressent à la communauté des fonds d'investissement en développant des applications logicielles pour la gestion de portefeuille, le reporting client et d'autres services de back-office.
Les fonds de capital-investissement, les fournisseurs de capital-risque et les investisseurs providentiels fournissent des capitaux d'investissement aux entreprises en échange de participations ou d'une participation aux bénéfices. Le capital-risque était particulièrement important pour les entreprises technologiques dans les années 1990. Une grande partie de ce qui se passe dans les coulisses de la conclusion de grosses affaires est attribuée à ce groupe.
Services d'assurance
L'assurance est un autre sous-secteur important de l'industrie des services financiers. Aux États-Unis, un agent d'assurance diffère d'un courtier. Le premier est un représentant de la compagnie d'assurance, tandis que le second représente l'assuré et fait le tour des polices d'assurance. C'est également le domaine du souscripteur, qui évalue le risque d'assurance des clients et conseille également les banquiers d'investissement sur le risque de prêt. Enfin, les réassureurs vendent des assurances aux assureurs eux-mêmes pour les protéger contre les pertes catastrophiques.
Des services d'assurance sont disponibles pour la protection contre le décès ou les blessures (par exemple, assurance-vie, assurance-revenu pour invalidité, assurance maladie), contre la perte ou les dommages matériels (par exemple, assurance habitation, assurance automobile), ou contre la responsabilité ou les poursuites - parmi plusieurs autres classifications plus ciblées.
Services fiscaux et comptables
Le vaste secteur des services financiers comprend également les services de comptabilité et de déclaration de revenus, les services de change et de virement bancaire ainsi que les services et réseaux de machines à cartes de crédit. Il comprend également des services de résolution de dettes et des fournisseurs de paiement mondiaux tels que Visa et Mastercard, ainsi que des échanges qui facilitent les transactions sur actions, produits dérivés et matières premières.
Un comptable utilise l'éducation ou l'expérience dans le domaine des affaires, des finances ou de la comptabilité pour examiner l'exactitude des états financiers. Les comptables s'assurent que tous les registres et états financiers, tels que le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et la déclaration de revenus, sont conformes aux lois et règlements fédéraux et aux principes comptables généralement reconnus (PCGR). Les comptables compilent également les informations nécessaires pour préparer les écritures dans les comptes de l'entreprise, tels que le grand livre général, et ils documentent les transactions financières des entreprises au fil du temps. Ces informations sont utilisées pour préparer les états de clôture hebdomadaires, mensuels, trimestriels ou annuels et les rapports de comptabilité analytique. Les comptables doivent également résoudre les écarts ou irrégularités qu'ils trouvent dans les dossiers, les relevés ou les transactions documentées. Ils observent généralement les procédures de contrôle comptable établies par le biais d'un système comptable ou d'un logiciel.
Les comptables se voient souvent confier d'autres tâches liées aux finances en plus d'analyser les documents et états financiers. Les tâches auxiliaires comprennent la surveillance de l'efficacité des procédures de contrôle comptable ou des logiciels pour s'assurer qu'ils sont à jour avec les réglementations fédérales et étatiques. Les comptables sont également chargés de faire des recommandations à divers départements ou au personnel C-suite concernant l'utilisation efficace des ressources et des procédures de l'entreprise. Ces recommandations visent à apporter des solutions à des problèmes ou problèmes financiers potentiellement coûteux. Dans certains cas, les comptables sont également chargés de préparer et d'examiner les factures des clients et des fournisseurs pour faciliter le paiement en temps opportun des soldes impayés. La conciliation de la paie, la vérification des contrats et des commandes, la construction du budget de l'entreprise et l'élaboration de modèles financiers ou de projections peuvent également faire partie des responsabilités régulières d'un comptable.
En plus de ces fonctions, les comptables préparent et déposent des impôts pour les entreprises et les particuliers. Ils analysent tous les actifs de l'entreprise, les revenus gagnés et payés ou les dépenses et passifs prévus pour atteindre une obligation fiscale totale pour l'année. Avec la préparation et le dépôt des déclarations de revenus des sociétés et des particuliers, les comptables sont censés fournir une analyse détaillée de l'efficience ou de l'inefficacité fiscales et faire des recommandations sur la façon de réduire le total des obligations fiscales à l'avenir.
