Qu'est-ce qu'une rente fixe?
Une rente fixe est un type de contrat d'assurance qui promet de payer à l'acheteur un taux d'intérêt garanti spécifique sur ses contributions au compte. En revanche, une rente variable paie des intérêts qui peuvent fluctuer en fonction de la performance d'un portefeuille d'investissement choisi par le propriétaire du compte. Les rentes fixes sont souvent utilisées dans la planification de la retraite.
Points clés à retenir
- Les rentes fixes sont des contrats d'assurance qui paient un taux d'intérêt garanti sur les cotisations du titulaire du compte.Les rentes variables, en revanche, paient un taux qui varie en fonction de la performance d'un portefeuille d'investissement choisi par le titulaire du compte.Les gains d'une rente fixe sont à imposition différée jusqu'à ce que le propriétaire commence à recevoir des revenus de la rente.
Comment fonctionne une rente fixe
Les investisseurs peuvent acheter une rente fixe avec une somme d'argent forfaitaire ou une série de paiements au fil du temps. La compagnie d'assurance, à son tour, garantit que le compte gagnera un certain taux d'intérêt. C'est ce qu'on appelle la phase d'accumulation.
Lorsque le propriétaire ou le rentier de la rente choisit de commencer à recevoir un revenu régulier de la rente, la compagnie d'assurance calcule ces paiements en fonction du montant d'argent dans le compte, de l'âge du propriétaire, de la durée des paiements et d'autres facteurs. Cela commence la phase de paiement. La phase de paiement peut se poursuivre pendant un nombre d'années spécifié ou pour le reste de la vie du propriétaire.
Pendant la phase d'accumulation, le compte grandit avec report d'impôt. Lorsque le propriétaire commence à recevoir un revenu, cet argent est imposé à son taux d'imposition normal. Les propriétaires de rentes peuvent également être autorisés à effectuer un nombre limité de retraits du compte avant le début de la phase de paiement.
Avantages d'une rente fixe
Rendement des investissements prévisible
Les taux sur les rentes fixes sont dérivés du rendement que la compagnie d'assurance-vie génère à partir de son portefeuille d'investissement, qui est investi principalement dans des obligations de sociétés et d'État de haute qualité. La compagnie d'assurance est alors responsable du paiement du taux qu'elle a promis dans le contrat de rente. Cela contraste avec les rentes variables, où le propriétaire de la rente choisit les investissements sous-jacents et assume donc une grande partie du risque d'investissement.
Taux minimum garantis
Une fois la période de garantie initiale du contrat expirée, l'assureur peut ajuster le taux en fonction d'une formule définie ou du rendement qu'il gagne sur son portefeuille de placements. En tant que mesure de protection contre la baisse des taux d'intérêt, les contrats de rente fixe incluent généralement une garantie de taux minimum.
Croissance à imposition différée
Parce qu'une rente fixe est un véhicule fiscalement admissible, ses revenus augmentent et son impôt composé est différé; les propriétaires de rentes ne sont imposés que lorsqu'ils retirent de l'argent du compte, soit par des retraits occasionnels, soit comme un revenu régulier. Ce report d'impôt peut faire une différence significative dans la façon dont le compte se construit au fil du temps, en particulier pour les personnes dans les tranches d'imposition supérieures.Il en va de même pour les comptes de retraite qualifiés, tels que les IRA et les régimes 401 (k), qui augmentent également les impôts. différé.
Paiements de revenu garanti
Les rentes fixes peuvent être converties en rentes immédiates à tout moment choisi par le propriétaire. La rente générera alors un versement de revenu garanti pour une période de temps déterminée ou pour la vie du rentier.
Sécurité relative du directeur
La compagnie d'assurance-vie est responsable de la sécurité de l'argent investi dans la rente et du respect de toutes les promesses faites dans le contrat. Les rentes ne sont pas assurées par le gouvernement fédéral comme, par exemple, la plupart des comptes bancaires. Pour cette raison, les acheteurs ne devraient envisager de faire affaire qu'avec des compagnies d'assurance-vie qui obtiennent des notes élevées pour leur solidité financière auprès des principales agences de notation indépendantes.
Les rentes ont souvent des frais élevés, il est donc avantageux de magasiner et d'envisager d'autres types d'investissements.
Critiques des rentes fixes
Les rentes, qu'elles soient fixes ou variables, sont relativement peu liquides, ce qui les rend inappropriées pour l'argent dont l'investisseur pourrait avoir besoin en cas d'urgence financière soudaine. Les rentes fixes permettent généralement un retrait par an, jusqu'à 10% de la valeur du compte.
Pendant la période de rachat de la rente, qui peut durer jusqu'à 15 ans à compter du début du contrat, les retraits supérieurs à 10% sont soumis à des frais de rachat imposés par l'assureur. Les propriétaires de rentes de moins de 59 ans et demi peuvent également avoir à payer une pénalité fiscale de 10%, en plus des impôts réguliers sur le revenu.
Enfin, les rentes entraînent souvent des frais élevés par rapport à d'autres types de placements. Toute personne intéressée par une rente doit s'assurer de bien comprendre tous les frais impliqués avant de s'engager. Il est également avantageux de magasiner, car les frais et les autres conditions peuvent varier considérablement d'un assureur à l'autre.
