Qu'est-ce que la fraude
La fraude est une action intentionnellement trompeuse conçue pour procurer à l'agresseur un gain illégal ou pour refuser un droit à une victime. Des fraudes peuvent survenir dans les domaines de la finance, de l'immobilier, des investissements et des assurances. Il peut être trouvé dans la vente de biens immobiliers, tels que des terrains, des biens personnels, tels que des objets d'art et de collection, ainsi que des biens incorporels, tels que des actions et des obligations. Les types de fraude comprennent la fraude fiscale, la fraude par carte de crédit, la fraude par fil, la fraude en valeurs mobilières et la fraude en matière de faillite.
Une activité frauduleuse peut être exercée par une seule personne, plusieurs personnes ou une entreprise dans son ensemble.
RÉPARER LA FRAUDE
La fraude implique la fausse représentation de faits, que ce soit en dissimulant intentionnellement des informations importantes ou en fournissant de fausses déclarations à une autre partie dans le but spécifique d'obtenir quelque chose qui n'aurait pas pu être fourni sans la tromperie.
Souvent, l'auteur de la fraude est au courant d'informations que la victime visée n'est pas, ce qui permet à l'auteur de tromper la victime. Au fond, l'individu ou l'entreprise qui commet une fraude profite de l'asymétrie d'information; en particulier, que le coût en ressources de l'examen et de la vérification de ces informations peut être suffisamment important pour dissuader d'investir pleinement dans la prévention de la fraude.
Par exemple, un examen approfondi d'une réclamation d'assurance peut prendre tellement d'heures qu'un assureur peut déterminer qu'un examen plus rapide est justifié compte tenu de la taille de la réclamation. Sachant cela, une personne peut déposer une petite réclamation pour une perte qui ne s'est pas vraiment produite. L'assureur peut décider de payer la réclamation sans enquêter de manière approfondie car la réclamation est petite. Dans ce cas, une fraude à l'assurance a été effectuée.
Les États et le gouvernement fédéral ont tous deux des lois qui criminalisent la fraude, bien que les actions frauduleuses ne donnent pas toujours lieu à un procès pénal. Les procureurs du gouvernement ont souvent un pouvoir discrétionnaire important pour déterminer si une affaire doit être jugée et peuvent plutôt rechercher un règlement si cela aboutit à une résolution plus rapide et moins coûteuse. Si un cas de fraude fait l'objet d'un procès, l'auteur peut être condamné et envoyé en prison.
Alors que le gouvernement peut décider qu'un cas de fraude peut être réglé en dehors des procédures pénales, les parties non gouvernementales qui revendiquent un préjudice peuvent poursuivre une affaire civile. Les victimes de fraude peuvent poursuivre l'auteur de l'infraction pour récupérer les fonds ou, dans le cas où aucune perte monétaire ne s'est produite, poursuivre en justice pour rétablir les droits de la victime.
Pour prouver qu'il y a eu fraude, l'auteur doit avoir commis des actes spécifiques. Tout d'abord, l'auteur doit fournir une fausse déclaration en tant que fait matériel. Deuxièmement, l'auteur devait savoir que la déclaration était fausse. Troisièmement, l'auteur devait avoir l'intention de tromper la victime. Quatrièmement, la victime doit démontrer qu'elle s'est appuyée sur la fausse déclaration. Et cinquièmement, la victime a dû subir des dommages du fait de sa mise en œuvre intentionnellement fausse.
La fraude peut avoir un impact dévastateur sur une entreprise. En 2001, une énorme fraude d'entreprise a été découverte chez Enron, une société d'énergie basée aux États-Unis. Les dirigeants ont utilisé une variété de techniques pour déguiser la santé financière de l'entreprise, y compris l'obscurcissement délibéré des revenus et la fausse déclaration des revenus. Après que la fraude a été découverte, les actionnaires ont vu le cours des actions chuter d'environ 90 $ à moins de 1 $ en un peu plus d'un an. Les employés de l'entreprise ont vu leurs fonds propres disparaître et ont perdu leur emploi après la mise en faillite d'Enron. Le scandale Enron a été l'un des principaux moteurs de la réglementation contenue dans la loi Sarbanes-Oxley adoptée en 2002.
