Table des matières
- Roth contre les retraits traditionnels
- Le Roth IRA comme fonds d'urgence
- Structurer le Roth IRA pour les urgences
- Retrait de fonds Roth reconduits
- Comment retirer des fonds Roth
- Remplissez les bons formulaires fiscaux
- Pouvez-vous retourner des fonds retirés?
- Scénarios de fonds Roth redéposés
Cotiser à un compte de retraite fiscalement avantageux est assorti de règles qui rendent difficile l'accès à votre argent en cas de besoin soudain. Ces contrôles sont l'une des raisons pour lesquelles les gens peuvent se sentir réticents, à juste titre, à financer un compte de retraite individuel (IRA) ou un plan 401 (k) au maximum chaque année, même s'ils savent que plus ils investissent tôt, plus l'avantage de leurs fonds sera grand à des taux composés non imposables.
Le désir d'épargner en vue de la retraite l'emporte sur la nécessité de maintenir un fonds d'urgence d'argent facilement accessible, que ce soit pour des réparations de voiture, des factures médicales ou une perte d'emploi. Heureusement, une caractéristique souvent négligée du Roth IRA pourrait résoudre ce problème - vous permettant d'avoir votre gâteau et de l'investir aussi.
Points clés à retenir
- Parce que vous pouvez retirer des sommes versées à tout moment sans taxes ni pénalités, un Roth IRA peut également servir de compte d'épargne d'urgence.Les fonds Roth ne doivent être retirés qu'en dernier recours.Lors du retrait de fonds, veillez à limiter la somme à vos contributions; ne vous précipitez pas dans les revenus, ou vous serez pénalisé. Vous pouvez redéposer les retraits d'un Roth, de préférence dans les 60 jours - ou au plus tard, avant la date limite de production des déclarations de revenus pour cette année. Peu importe combien vous retirez, vous ne pouvez que redéposer une somme jusqu'à la limite de contribution Roth IRA actuelle pour l'année.
Récapitulatif rapide: règles Roth IRA
Il y a des limites au montant que vous pouvez gagner pour être admissible à un Roth.
Les limites de revenus sont ajustées chaque année par l'Internal Revenue Service (IRS). Voici les limites pour les années d'imposition 2019 et 2020:
- Pour l'année d'imposition 2019, votre capacité de cotiser est progressivement supprimée si vous êtes marié et déposez conjointement un revenu brut ajusté (MAGI) modifié de 193 000 $ à 203 000 $. Si vous gagnez plus de 203 000 $, vous n'êtes pas admissible à un Roth. Les déclarants célibataires atteignent le seuil de cotisation réduit à 122000 $ et sont disqualifiés une fois que leur revenu dépasse 137000 $.Pour l'année d'imposition 2020, l'élimination progressive commence à un revenu brut ajusté (MAGI) modifié de 196000 $. Si vous gagnez plus de 206 000 $, vous n'êtes pas admissible à un Roth. Les déclarants célibataires atteignent le seuil de 124 000 $ et sont disqualifiés si leurs revenus dépassent 139 000 $.
Contrairement aux contributions aux IRA traditionnels, les dépôts Roth IRA ne vous donnent pas de déduction fiscale lorsque vous les effectuez. Dans le jargon IRS, ils sont faits avec des dollars après impôt. L'argent dans le compte augmente en franchise d'impôt jusqu'à la retraite. Et lorsque vous prenez votre retraite, vous ne payez aucun impôt sur les retraits, car vous l'avez effectivement fait lorsque vous avez effectué les dépôts.
Vous ne serez pas non plus obligé de prendre les distributions minimales requises (RMD) de ce compte. L'argent peut continuer de croître en franchise d'impôt jusqu'à ce que vous en ayez besoin.
(Avec un IRA traditionnel, vous payez des taxes sur les retraits et vous devez retirer un certain montant après 70 ans et demi.)
Vous avez 15 mois et demi par année d'imposition pour accumuler des fonds d'urgence à placer dans un Roth. Par exemple, pour l'année d'imposition 2019, vous pouvez cotiser du 1er janvier 2019 au 15 avril 2020.
Maintenant pour la bonne partie. Parce que les contributions à un Roth sont faites avec des fonds sur lesquels vous avez déjà payé des impôts, les règles de l'IRS vous permettent de retirer cet argent - la somme de vos contributions, en d'autres termes - à tout moment sans pénalité ni impôts.
Seuls les revenus de placement générés par vos dépôts - revenus d'intérêts, dividendes, gains en capital - doivent rester dans le compte jusqu'à 59½ ans pour éviter de payer une pénalité de 10%.
«Les Roth IRA restent les comptes de retraite les plus flexibles du pays», explique Jeff S. Vollmer, directeur général de Hyde Park Wealth Management à Cincinnati.
Donc, en fait, votre compte Roth peut servir de compte d'épargne d'urgence. Il peut vous donner la sécurité de savoir que, si vous en avez besoin, vous avez accès sans pénalité à une partie essentielle de ces économies.
Le Roth IRA comme fonds d'urgence
L'avantage de mettre des économies d'urgence dans un Roth IRA est que vous ne manquez pas l'occasion limitée de faire la cotisation de retraite de cette année. Vous ne pouvez contribuer que quelques milliers de dollars à un Roth IRA chaque année, et une fois par an sans contribution, vous perdez la possibilité de le faire pour toujours.
Cependant, l'accès à ces fonds devrait être votre dernier recours.
Matt Becker, un planificateur financier agréé payant qui gère le site momanddadmoney.com, souligne que vous ne voulez pas retirer les contributions Roth IRA pour les urgences mineures, telles que les réparations de voiture ou les petites factures médicales. Vous devriez garder suffisamment d'économies pour ces événements. Votre fonds d'urgence Roth IRA devrait être destiné aux urgences plus importantes, telles que le chômage ou une maladie grave.
Retirer des contributions Roth est une meilleure option que d'accumuler des intérêts sur les soldes de cartes de crédit.
Structurer le Roth IRA pour les urgences
La clé pour utiliser un Roth IRA comme fonds d'urgence est de limiter les distributions aux contributions. Ne commencez pas à plonger dans les revenus de placement.
Certes, les fonds IRA ne sont pas étiquetés «contributions» et «revenus» sur votre relevé. Pourtant, suivre cette règle est simple: ne retirez pas plus que ce que vous avez mis.
«Il est essentiel de ne pas investir la partie de votre Roth consacrée à votre fonds d'urgence», explique Garrett M. Prom, fondateur de Prominent Financial Planning à Austin, Texas. «Cet argent est destiné aux urgences, qui dans la plupart des cas sont des pertes d'emplois. Si cette perte d'emploi fait partie d'un ralentissement de l'économie, vous devrez vendre des investissements, généralement à perte. »
La partie de votre contribution Roth IRA réservée à votre fonds d'urgence n'appartient pas à des actions, des obligations ou des fonds communs de placement comme une contribution de retraite typique. Il appartient à un compte liquide qui rapporte toujours un peu d'intérêt, mais dont vous pouvez vous retirer à tout moment sans perdre de capital. Ally Bank, par exemple, dispose d'un compte d'épargne IRA qui paie 1, 80% d'intérêt, en octobre 2019.
Les gains sur le compte Roth augmenteront sans que vous ne payiez d'impôts sur les gains chaque année, comme ce serait le cas avec un compte d'épargne ordinaire. Vous ne paierez pas non plus d'impôt sur ces gains lorsque vous les retirerez en tant que distributions admissibles une fois que vous aurez atteint l'âge de la retraite.
Alors que l'IRS qualifie les retraits d'urgence précoces de «non qualifiés», ce qui donne l'impression que vous enfreignez une règle, les distributions «qualifiées» sont simplement celles qui sont dans votre Roth depuis au moins cinq ans et que vous retirez après 59 ans et demi.
Un compte d'épargne au sein d'un Roth peut rapporter au moins autant d'intérêts qu'un compte d'épargne ordinaire, sinon plus, selon l'endroit où vous effectuez vos opérations bancaires. Si vous avez déjà un Roth IRA mais que votre courtage n'a pas d'endroits à faible risque pour garder votre argent tout en continuant à gagner des intérêts, ouvrez un deuxième Roth IRA dans une institution qui en a.
Une fois que vous disposez d'un fonds d'urgence suffisamment important, commencez à transférer ces contributions vers des investissements à revenus plus élevés. Vous ne voulez pas pour toujours toutes vos contributions Roth en espèces.
Ce processus peut vous prendre quelques mois ou quelques années, selon la rapidité avec laquelle vous pouvez accumuler des économies supplémentaires.
Retrait de fonds Roth reconduits
Si votre Roth IRA contient des cotisations que vous avez converties ou reportées d'un autre compte de retraite, comme un 401 (k) d'un ancien employeur, vous devrez faire attention à tous les retraits, car il existe des règles spéciales concernant le retrait des cotisations de roulement.
À moins qu'ils ne soient dans votre Roth depuis au moins cinq ans, vous encourrez une pénalité de 10% si vous les retirez, et chaque conversion ou roulement a une période d'attente de cinq ans distincte.
Retirer des contributions de roulement sans pénalité peut être délicat. C'est une bonne idée de consulter un fiscaliste si vous vous trouvez dans cette situation.
La bonne nouvelle est que si vous avez à la fois des contributions régulières et des contributions de roulement, l'IRS classe d'abord les retraits comme des retraits de contributions régulières avant de les classer comme des retraits de contributions de roulement.
Comment retirer des fonds Roth
La disponibilité des fonds peut varier selon l'institution où vous conservez votre Roth et le type de compte dans lequel vous placez l'argent. Lorsque vous avez un besoin urgent d'argent, vous ne voulez pas savoir qu'il faudra des jours pour obtenir un chèque ou un virement bancaire. Avant de faire une contribution à votre Roth IRA, découvrez combien de temps les distributions prennent.
Les fonds peuvent généralement être récupérés en moins de trois jours ouvrables. Si vous retirez des fonds d'un marché monétaire ou d'un fonds commun de placement et que vous soumettez votre demande de retrait avant 16 h (HNE), vous aurez l'argent au plus tard le jour ouvrable suivant.
Si l'argent est investi dans des actions, vous devrez généralement attendre trois jours ouvrables, bien que si vous avez un compte courant auprès de la même institution où vous avez votre Roth IRA, vous pourrez peut-être l'obtenir plus rapidement.
Un virement bancaire peut également être un moyen rapide d'accéder à des fonds, mais vous devrez payer des frais généralement de 25 $ à 30 $. «La plupart des sociétés de courtage peuvent transférer des fonds directement d'un Roth IRA à un compte courant ou d'épargne en un jour ouvrable, en supposant que les actions ou les obligations ne doivent pas être vendues pour générer de l'argent», explique Marcus Dickerson, spécialiste accrédité de la gestion d'actifs, de Beaumont, au Texas..
Ces retards potentiels dans la disponibilité des fonds Roth IRA sont une autre raison de garder un peu d'argent en dehors de votre Roth IRA dans un compte courant ou d'épargne pour des besoins extrêmement urgents.
Remplissez les bons formulaires fiscaux
Vous n'avez pas besoin de déclarer les contributions Roth IRA sur votre déclaration de revenus car elles n'affectent pas votre revenu imposable. Cependant, si vous avez besoin de retirer des contributions de votre Roth IRA pour l'utiliser en cas d'urgence, il y a des formalités administratives impliquées. Même si vous y êtes autorisé, vous devez toujours déclarer vos retraits sur la partie III du formulaire 8606.
Pouvez-vous retourner des fonds retirés?
Faites cela et le plus que vous perdrez est un peu d'intérêt. Vous n'aurez probablement même pas à signaler le retrait.
Cependant, si vous en avez besoin, vous pouvez prolonger un peu le délai. Si vous retirez les cotisations versées au cours de l'année d'imposition en cours, vous avez jusqu'à la fin de cette date limite (le 15 avril de l'année suivante) pour déposer l'argent dans votre Roth IRA. Si vous retirez des contributions versées au cours d'autres années, vous pouvez déposer à nouveau votre plafond de contribution avant la fin de la date limite fiscale.
Cependant, si vous retirez plus que vous ne pouvez cotiser en une année, vous ne pouvez pas cotiser à nouveau à 100% de ces fonds au cours de la même année. Vous ne pouvez remettre votre limite de cotisation que chaque année.
6 000 $
La contribution maximale à un Roth IRA en 2019
Scénarios de fonds Roth redéposés
Regardons quelques exemples pour plus de clarté.
Exemple 1
Vous avez 30 000 $ dans un Roth IRA. Vous avez versé 20 000 $ au cours des années d'imposition précédentes et 6 000 $ cette année, en 2019. Les 4 000 $ restants proviennent de la croissance des investissements (bénéfices). Si vous retirez 6 000 $ de contributions de cette année, vous avez jusqu'en avril 2020 pour redistribuer ces fonds dans le Roth IRA.
Essentiellement, en retirant vos contributions de cette année, c'est comme si votre contribution ne s'était jamais produite. Vos contributions Roth IRA vers la limite sont réinitialisées à 0 $. Si vous dépassez le 15 avril 2020 et que vous n'avez pas réinvesti 6000 $ dans le Roth IRA, vous ne pourrez pas du tout cotiser en 2019.
Exemple 2
Même situation: 30 000 $ dans le Roth, 20 000 $ des contributions de l'année précédente, 6 000 $ cette année et 4 000 $ de croissance. Vous retirez 2 000 $ de contributions. Vous avez jusqu'en avril 2020 pour contribuer encore 2 000 $, ou votre contribution Roth IRA pour 2019 ne sera que de 4 000 $.
Exemple 3
Même situation, mais cette fois, vous retirez 10 000 $. Cela signifie que vous avez retiré vos 6 000 $ de cotisations de cette année fiscale, ainsi que 4 000 $ du passé. Vous ne pouvez pas redonner la totalité des 10 000 $ cette année. Vous ne pouvez contribuer que jusqu'à votre maximum annuel de 6 000 $.
Il n'y a aucun moyen de remettre l'intégralité de 10000 $ dans le Roth IRA autre que de contribuer les 4000 $ restants à votre Roth IRA au cours de la prochaine année fiscale, plus 2000 $ de plus pour le porter à 6000 $. (Mais alors, on espère que vous aviez déjà prévu un budget pour investir 6 000 $ de plus - ce que vous ne pourriez pas faire maintenant.) Pour emprunter efficacement à votre Roth IRA, vous auriez dû avoir déjà contribué plus tôt dans l'année, retiré cela cotisation et remboursé avant impôt l'année suivante. Il n'y a pas de programme officiel de «prêt» avec un Roth IRA comme il existe avec un plan 401 (k).
