Qu'est-ce qu'un transfert IRA?
Un transfert IRA (ou roulement IRA) fait référence au transfert d'argent d'un compte de retraite individuel (IRA) vers un autre compte. L'argent peut être transféré vers un autre type de compte de retraite, un compte de courtage ou un compte bancaire. Tant que l'argent va dans un autre compte de type similaire et qu'aucune distribution ne vous est faite, le transfert n'entraîne pas de pénalité ni de frais.
Un transfert IRA peut être effectué directement sur un autre compte. Les transferts IRA peuvent également impliquer la liquidation de fonds pour déposer du capital dans un nouveau compte. L'Internal Revenue Service (IRS) a établi des règles de transfert IRA, qui sont discutées ci-dessous.
Points clés à retenir
- Un transfert IRA (ou roulement) est lorsque vous transférez de l'argent d'un compte IRA vers un compte de retraite ou IRA différent.Les transferts sont généralement gratuits s'ils sont effectués vers des comptes de type similaire.Les transferts IRA doivent être effectués dans les 60 jours pour éviter les pénalités fiscales. la distribution minimale requise ne peut pas être renouvelée.
Comprendre les transferts IRA
Les investisseurs ouvrent des comptes IRA pour épargner pour la retraite. Les investisseurs peuvent choisir entre deux types de base de comptes IRA: un IRA traditionnel ou un Roth IRA. Investir via ces deux IRA signifie des implications fiscales différentes qui peuvent être une considération importante si un investisseur choisit d'effectuer un transfert IRA. Tous les IRA sont conçus pour commencer les paiements à l'âge de 59 ans et demi. Les distributions effectuées auparavant par les investisseurs peuvent entraîner des pénalités de retrait anticipé.
IRA traditionnel
Dans un IRA traditionnel, les investissements sont réalisés avec un revenu avant impôt. Les contributions à un IRA traditionnel sont généralement déductibles d'impôt dans l'année de la contribution jusqu'à une certaine limite. Pour 2019 et 2020, les personnes de moins de 50 ans peuvent contribuer jusqu'à 6000 $ et celles de 50 ans et plus peuvent déduire jusqu'à 7000 $.
Les retraits sont imposés au taux d'imposition du titulaire du compte au moment du retrait. Tout retrait anticipé ou liquidation d'un IRA traditionnel sera imposé au taux d'imposition standard et encourra une pénalité de 10%.
Roth IRA
Dans un Roth IRA, les investissements sont effectués avec des dollars après impôt. Étant donné que les investissements sont effectués après impôt, les retraits sont exonérés d'impôt à la retraite. Si un titulaire de compte décide de liquider avant l'âge de 59 ans et demi, il n'aura pas à payer d'impôt sur l'argent déposé, bien que l'argent gagné grâce aux revenus de placement soit imposé au taux marginal et encourra probablement une pénalité de 10%.
Les transferts IRA peuvent être simples lorsqu'ils sont effectués entre des types de comptes courants. Un titulaire de compte peut transférer un IRA traditionnel d'un fournisseur à un autre sans aucun frais. Il en va de même avec un Roth IRA, qui peut également être transféré facilement d'un fournisseur à un autre tant que le type de compte est le même. Les transferts IRA peuvent devenir complexes lorsqu'ils impliquent des liquidations ou des conversions.
Les IRA traditionnels ont les implications fiscales les plus importantes s'ils sont convertis en Roth ou liquidés. Les investisseurs convertissant un IRA traditionnel en IRA Roth doivent payer les impôts sur le revenu associés à l'IRA traditionnel avant de déposer des fonds dans un IRA Roth. Les investisseurs effectuant une liquidation d'un IRA traditionnel pour financer un compte de courtage devraient également payer les taxes. Les transferts en nature peuvent être acceptés d'un compte à un autre, mais les implications fiscales s'appliqueraient toujours.
Règles de transfert IRA
- Lorsque vous envisagez un transfert IRA, également appelé transfert IRA, gardez à l'esprit les règles IRS suivantes: Toutes les distributions peuvent être reconduites, à l'exception de la distribution minimale requise et de toute distribution des cotisations excédentaires et des gains connexes. Le transfert doit être déposé dans le nouveau compte dans les 60 jours. Un seul transfert peut être effectué par période de 12 mois. Cela s'applique à tous les comptes IRA que vous possédez. L'argent peut être transféré vers la plupart des types de comptes IRA et de retraite. Votre plan de retraite n'est pas tenu d'accepter votre transfert.
