La Federal Deposit Insurance Corporation, ou FDIC, est une agence gouvernementale qui offre une protection contre les pertes en cas de défaillance d'une banque ou d'une association d'épargne et de crédit. Créée en 1933, la mission initiale de la FDIC était d'offrir la tranquillité d'esprit aux clients bancaires après le désastre financier et le krach boursier de 1929.
Bien que la couverture elle-même ait changé au fil du temps, la FDIC est restée fidèle à son objectif initial de protéger les clients bancaires de la perte d'argent dans les comptes de dépôt, jusqu'à 250 000 $ par compte dans la plupart des cas aujourd'hui. Depuis 2019, la FDIC couvre les dépôts des clients détenus dans des banques ou des associations d'épargne et de crédit assurées par la FDIC, y compris les actifs détenus dans l'épargne, le chèque, le marché monétaire, les certificats de dépôt et les comptes IRA.
Cependant, tous les comptes traditionnels IRA ou Roth IRA ne sont pas traités de la même manière sous la protection FDIC.
Types d'IRA couverts
Un IRA, qu'il soit Roth ou traditionnel, est un compte de retraite individuel qui comporte des avantages fiscaux spécifiques et des restrictions de cotisation et de distribution. IRAs ont été créés dans le but d'aider les individus à accumuler des économies à utiliser pendant les années de retraite.
Alors qu'un IRA traditionnel et un Roth IRA conviennent à différentes personnes en fonction de leurs horizons temporels, de leurs tranches d'imposition et d'autres considérations, les deux types suivent les mêmes directives en ce qui concerne ce qui peut être détenu en leur sein. Les comptes de dépôt, ou ceux offerts par une banque ou une association d'épargne et de crédit, sont tous disponibles pour être détenus au sein d'un IRA traditionnel ou Roth. Ces comptes de dépôt comprennent des comptes de chèques et d'épargne, des comptes de dépôt du marché monétaire et des certificats de dépôt, qui sont tous couverts par la FDIC.
Comptes non couverts
Alors que la FDIC couvre les comptes de dépôt détenus dans un IRA traditionnel ou Roth dans une institution financière assurée par la FDIC, tous les comptes IRA n'entrent pas dans cette catégorie. Épargner pour la retraite peut être une tâche ardue, et les limites de cotisation annuelle de l'IRA peuvent en faire un défi encore plus grand.
Pour lutter contre cela, les titulaires de compte IRA sont autorisés à investir dans des titres dans le but de gagner un taux de rendement plus élevé que ce qui peut être offert par les produits bancaires conservateurs. Les investissements détenus dans un IRA traditionnel ou Roth peuvent inclure des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (ETF), des actions individuelles, des obligations, des rentes ou des fonds du marché monétaire.
Parce que chacun de ces investissements est basé sur la performance du marché, la personne qui détient ces titres non bancaires dans un compte IRA supporte tous les risques si les titres perdent de la valeur au fil du temps. La FDIC n'assure pas de tels investissements détenus dans un IRA traditionnel ou Roth, même si le compte a été établi et que les transactions ont été placées par le biais d'une institution assurée par la FDIC.
Limites de couverture FDIC
La FDIC a augmenté le montant de la couverture des comptes de dépôt pour les clients bancaires à la suite de la Grande Récession qui a commencé en 2007. Pour un compte individuel, la FDIC offre une protection d'assurance jusqu'à 250 000 $, et chaque compte comporte ce niveau de couverture.
Par exemple, si un client bancaire possède un certificat de dépôt auprès d'une banque d'une valeur de 125 000 $ et un compte de dépôt du marché monétaire d'une valeur de 215 000 $ dans la même institution, et que les deux portent le même nom, les soldes de son compte sont ajoutés ensemble et collectivement couverts par la FDIC - jusqu'à 250 000 $ (même s'ils totalisent 340 000 $). Ainsi, dans ce scénario, 90 000 $ de son argent sont découverts, en cas de faillite bancaire. Les mêmes limites s'appliquent aux comptes de chèques et d'épargne détenus dans les institutions financières assurées par la FDIC.
La FDIC offre également une protection d'assurance jusqu'à 250 000 $ pour les comptes traditionnels ou Roth IRA. Encore une fois, tous vos IRA sont combinés à des fins d'assurance. Par exemple, si le même client bancaire possède un certificat de dépôt détenu dans un IRA traditionnel d'une valeur de 200 000 $ et un Roth IRA détenu dans un compte d'épargne d'une valeur de 100 000 $ dans la même institution, les comptes seraient collectivement assurés pour 250 000 $.; 50 000 $ sont laissés à découvert.
Cependant, les comptes de dépôt IRA et les comptes de dépôt non-IRA entrent dans des classifications différentes, ce qui signifie qu'ils sont assurés séparément, même s'ils sont détenus dans la même institution financière par le même propriétaire. Cela signifie que si les comptes de nos clients se composaient de l'IRA (tenant un CD) d'une valeur de 200 000 $ et d'un compte d'épargne régulier de 100 000 $, ils seraient tous les deux assurés jusqu'à 250 000 $, ce qui signifie que si la banque faisait faillite, il se verrait rembourser la totalité de ses 300 000 $.
The Bottom Line
La FDIC est un facteur important de protection des clients bancaires, mais elle ne couvre pas tous les actifs de manière égale. Pour les propriétaires d'IRA, il est important de comprendre quels types de comptes sont couverts et dans quelle mesure.
