Qu'est-ce qu'un plafond de découvert?
Un plafond de découvert est la limite maximale en dollars qu'une banque peut envoyer à une autre institution financière (IF) en une journée. Le plafond limite le montant qu'une banque peut retirer de son compte de la Réserve fédérale pour effectuer des paiements Fedwire, un système de règlement brut en temps réel (RTGS) de monnaie de banque centrale utilisé par les banques de réserve fédérale pour transférer des fonds par voie électronique entre les institutions membres.
Le plafond de découvert est également appelé plafond de débit net.
Points clés à retenir
- Le plafond de découvert est la limite maximale en dollars qu'une banque peut retirer quotidiennement son compte de la Réserve fédérale pour effectuer des paiements Fedwire à d'autres institutions financières (IF).Certaines banques peuvent continuer à retirer de l'argent même lorsque leurs comptes de la Réserve fédérale sont vides, à condition que les soldes sont réapprovisionnés à la fin de la journée.Les limites de découvert varient en fonction de la situation financière d'une banque et sont fixées pour une période d'un an.La Réserve fédérale est armée de plusieurs outils pour faire face aux violations, notamment des mesures de conseil, la modification des plafonds, et, dans les cas graves, la fermeture des comptes.
Comprendre les plafonds de découvert
Aux États-Unis, les banques éligibles sont autorisées à effectuer des retraits sur leurs comptes de la Réserve fédérale afin d'effectuer des paiements Fedwire à d'autres IF. Dans le cadre du système de découvert à la lumière du jour, certaines banques peuvent continuer à retirer de l'argent même lorsqu'elles n'ont plus de fonds, à condition qu'à la fin de la journée, les soldes de leur compte de la Réserve fédérale sont rétablis au-dessus de zéro.
Les limites de découvert varient en fonction de la situation financière d'une banque. Ceux qui enregistrent de nombreux paiements entrants et sont réputés avoir peu de difficulté à reconstituer les fonds empruntés à la fin de la journée d'exploitation de Fedwire bénéficient d'une grande latitude. Par ailleurs, d'autres institutions pourraient ne pas être autorisées du tout à décaisser leurs comptes.
Les découverts à la lumière du jour contribuent à accroître la liquidité et l'efficacité du système financier, mais ils présentent également un risque systémique.
Les plafonds de découvert sont un multiple du capital fondé sur le risque de chaque banque, le montant théorique du capital requis pour absorber les risques liés à ses activités commerciales, et sont fixés pour une période d'un an.
Lorsqu'une institution dépasse sa limite de découvert, elle est appelée violation du plafond. La Réserve fédérale est dotée de plusieurs outils pour faire face aux violations, notamment des mesures de conseil, la modification des limites et, dans les cas graves, la fermeture des comptes. Les découverts à la lumière du jour qui ne sont pas financés par la fermeture de Fedwire sont également facturés des frais beaucoup plus élevés.
Exemple de plafond de découvert
La banque X a 100 millions de dollars d'actifs et une obligation de la Réserve fédérale de détenir 10%, ou 10 millions de dollars, dans son compte de la Réserve fédérale. Un jour, la banque X doit effectuer 10, 5 millions de dollars de retraits. Il n'a pas assez d'argent sur son compte de la Réserve fédérale pour répondre à cette exigence, il transfère donc un découvert d'un demi-million de dollars.
La banque X a l'obligation de rembourser cet argent d'ici la fin de la journée. Cela est autorisé, à condition que le plafond de découvert de la Banque X soit d'au moins 500 000 $.
Types de plafond de découvert
Comme mentionné précédemment, les plafonds de découvert varient d'une banque à l'autre. La Réserve fédérale reconnaît les six catégories de plafonds de découvert suivantes:
- Zéro Exempt de dépôtDe minimisMoyenAu dessus de la moyenneHaut
Zero Cap
Des plafonds zéro sont attribués aux institutions considérées comme particulièrement faibles, n'ayant pas accès à la fenêtre de remise ou subissant des découverts à la lumière du jour qui ne correspondent pas à la politique de la Réserve fédérale. Ces institutions sont considérées comme présentant le plus de risques pour la Banque de réserve.
Plafond exempté de production
Les établissements de cette catégorie de plafonnement, les plus courants d'entre eux, peuvent subir des découverts à la lumière du jour pouvant atteindre 10 millions de dollars ou 20% de leur capital, le moindre des deux. Afin d'être admissible à la catégorie de plafond exempté de production, l'institution doit être en bonne santé financière et minimiser sa dépendance à l'égard du crédit de découvert à la lumière du jour.
Casquette De Minimis
Les établissements de cette catégorie peuvent encourir des découverts à la lumière du jour allant jusqu'à 40% de leur capital. Pour être admissible, la banque doit soumettre une résolution annuelle du conseil d'administration (B of D) approuvant l'utilisation du découvert à la lumière du jour dans cette mesure.
Auto-évalué
Les établissements des catégories moyenne, supérieure à la moyenne et à forte capitalisation sont auto-évalués. Ils peuvent encourir des découverts de plus de 40% de leur capital, mais ils doivent également s'acquitter de lourdes charges d'auto-évaluation, y compris la solvabilité, les politiques et contrôles de crédit des clients et la gestion des fonds intrajournaliers.
