Qu'est-ce qu'un état financier personnel?
Un état financier personnel est un document ou une feuille de calcul décrivant la situation financière d'une personne à un moment donné. Un état financier personnel comprend généralement des informations générales sur la personne, telles que son nom et son adresse, ainsi qu'une ventilation du total de l'actif et du passif.
La déclaration est utile pour suivre les objectifs et la richesse. Il est également souvent requis lors de la demande de crédit.
Points clés à retenir
- L'état financier personnel répertorie tous les actifs et passifs d'un individu ou d'un couple. Soustrayez les passifs des actifs pour voir la valeur nette. Une valeur nette positive montre que la personne a plus d'actifs que de passifs.La valeur nette peut fluctuer au fil du temps lorsque les valeurs des actifs et des passifs changent.Les états financiers personnels sont utiles pour suivre la richesse et les objectifs, ainsi que pour demander un crédit.Les revenus et les dépenses peuvent être inclus, mais idéalement, ceux-ci sont placés sur une feuille séparée appelée le compte de résultat.
Comprendre l'état financier personnel
Un état financier peut être préparé pour une entreprise ou un particulier. Le relevé montre la santé financière de l'entité nommée dans le relevé. Les états financiers d'une personne sont appelés états financiers personnels et il s'agit d'une version plus simple des états d'entreprise.
Les états financiers d'une personne indiquent sa valeur nette, qui correspond à l'actif moins le passif. La valeur nette reflète ce qu'un individu aura en espèces s'il a vendu tous ses actifs et remboursé toutes ses dettes.
Si le passif est supérieur à l'actif dans les états financiers personnels, alors l'individu a une valeur nette négative. Si l'individu a plus d'actifs que de passifs, il a une valeur nette positive.
Les états financiers personnels sont le plus souvent utilisés lorsqu'une personne demande un crédit, comme un prêt ou une hypothèque. Les états financiers permettent aux agents de crédit d'avoir facilement un aperçu de la situation financière du demandeur afin de prendre une décision de crédit éclairée. Dans de nombreux cas, l'individu ou le couple peut être invité à fournir une garantie personnelle pour une partie du prêt, ou peut avoir à mettre en gage certains des actifs personnels en garantie pour garantir le prêt.
En comparant les états financiers personnels au fil du temps, une personne peut suivre la façon dont sa santé financière s'améliore ou se détériore.
Qu'est-ce qui est inclus et exclu d'un état financier personnel?
Les états financiers personnels sont ventilés en actifs et passifs. Les actifs comprennent la valeur des titres et des fonds détenus dans les comptes de chèques ou d'épargne, les soldes des comptes de retraite, les comptes de négociation et les biens immobiliers.
Les passifs comprennent les prêts personnels de l'individu, tels que les soldes de cartes de crédit, les prêts étudiants, les impôts impayés et les hypothèques. Incluez également les dettes détenues conjointement avec quelqu'un d'autre, par exemple, si vous avez cosigné un prêt.
Un couple marié peut créer un état financier personnel conjoint qui montre tous les actifs détenus et la dette contractée.
Les actifs et passifs liés aux entreprises ne sont généralement pas inclus dans un état financier personnel, sauf si la personne est directement et personnellement responsable. Par exemple, la personne a personnellement garanti un prêt pour son entreprise. Ceci est similaire à la cosignature, donc cela serait inclus dans les états financiers personnels.
Tout ce qui est loué n'est pas inclus dans les états financiers personnels parce que l'actif n'appartient pas à la personne. Bien que, si vous êtes propriétaire de la propriété et que vous la louiez à quelqu'un d'autre, la valeur de cette propriété est incluse dans votre liste d'actifs car elle appartient.
Les biens personnels, tels que les meubles et les articles ménagers, ne sont généralement pas inclus comme actifs dans un bilan personnel, car ces articles ne peuvent pas être facilement vendus pour payer un prêt. Cependant, des biens personnels ayant une valeur significative, tels que des bijoux et des antiquités, peuvent être inclus si la valeur peut être vérifiée avec une évaluation.
Si vous utilisez le relevé pour obtenir un crédit ou pour montrer la situation financière globale, les revenus et les dépenses sont également généralement inclus. Cela peut être suivi sur une feuille séparée, appelée le compte de résultat. Cela comprend toutes les formes de revenus et toutes les dépenses, généralement exprimées sous forme de montants mensuels ou annuels.
Exemple d'un état financier personnel
Supposons qu'Henry souhaite suivre sa valeur nette alors qu'il se dirige vers la retraite. Il a payé ses dettes, économisé de l'argent, investi et s'approche de devenir propriétaire de sa maison. Chaque année, il met à jour la déclaration pour voir les progrès qu'il a réalisés.
Supposons que Henry possède des actifs de 20 000 $ pour une voiture, de 200 000 $ pour sa maison, de 300 000 $ en investissements et de 50 000 $ en espèces et équivalents. Il possède également des timbres et des œuvres d'art de collection d'une valeur de 20 000 $. Son actif total est de 590 000 $.
Quant au passif, Henry doit 5 000 $ pour la voiture et 50 000 $ pour sa maison. Il paie pour les choses avec une carte de crédit, mais paie le solde chaque mois, donc il n'y a pas de solde dû. Henry a cosigné un prêt pour sa fille et il reste 10 000 $. Même si ce n'est pas le prêt d'Henry, il en est toujours responsable, donc cela figure sur la déclaration. Le passif d'Henry est de 65 000 $.
En soustrayant le passif de l'actif, la valeur nette d'Henry est de 525 000 $.
