Table des matières
- Qu'est-ce qu'un compte d'épargne santé
- Pourquoi utiliser un HSA pour la retraite?
- Avantages d'un HSA
- Qui peut ouvrir un HSA?
- Cotisations maximales par âge de 65 ans
- Ne dépensez pas vos contributions
- Investissez judicieusement vos contributions
- Combien pourriez-vous recevoir?
- Maximisez vos actifs HSA
- Le timing est tout
- Choisissez un bénéficiaire
- Dépenses de santé à la retraite
- Vous rembourser pour les dépenses
- HSA à la retraite
- The Bottom Line
Il est devenu ancré en nous que nous devrions maximiser notre plan 401 (k) ou un plan similaire à cotisations définies en milieu de travail comme le meilleur moyen d'épargner pour la retraite. C'est certainement un bon conseil. Cependant, ces dernières années, un autre véhicule d'épargne-retraite est apparu qui pourrait être supérieur au 401 (k): un compte d'épargne santé (HSA). Ces plans d'économies sur la santé devraient-ils également être maximisés de la même manière?
Points clés à retenir
- Le plan de santé hautement déductible dont vous avez besoin pour être admissible à un HSA peut être plus abordable qu'il n'y paraît parce que les primes sont si faibles.Contrairement à un compte de dépenses flexible, votre argent HSA vous appartient pour toujours et il est portable.Vous pouvez contribuer à un HSA jusqu'à 65 ans, même lorsque vous ne travaillez pas. Investissez votre argent HSA; ne vous contentez pas de le laisser dans un compte d'épargne. Gardez des reçus pour les frais médicaux non remboursés depuis que vous avez obtenu votre HSA. Vous pouvez les utiliser pour obtenir des fonds non imposables de votre compte.
Qu'est-ce qu'un compte d'épargne santé (HSA)?
Les comptes d'épargne santé (HSA) sont des comptes d'épargne fiscalement avantageux conçus pour aider les personnes qui ont des plans de santé hautement déductibles (HDHP) à payer leurs frais médicaux. Bien que ces comptes soient disponibles depuis 2004, trop peu d'Américains éligibles en profitent.
Selon un rapport de juillet 2015 de l'Employee Benefit Research Institute (EBRI), environ 17 millions de personnes avaient un régime d'assurance maladie éligible à la HSA en 2014, mais seulement 13, 8 millions de ce nombre avaient ouvert une HSA. Une enquête réalisée en avril 2018 par les plans d'assurance santé des États-Unis (AHIP) auprès de ses assureurs membres a signalé 21, 8 millions d'adhérents HSA dans 52 plans HDHP en 2017, contre 20, 2 millions l'année précédente. Ces types de plans de santé sont actuellement proposés par environ 43% des employeurs.
De plus, dans un rapport ultérieur, l'EBRI a noté que les personnes atteintes d'HSA avaient un solde moyen de seulement 2922 $ en 2016 - une somme dérisoire, étant donné que la contribution annuelle autorisée en 2020 est de 3550 $ (contre 3500 $ en 2019) pour ceux qui ont des plans de santé individuels et 7100 $ pour ceux qui ont une couverture familiale (contre 7000 $ en 2019). En outre, seulement 6% des HSA étaient dans des comptes d'investissement. EBRI a constaté que pratiquement personne ne contribue au maximum, et presque tout le monde prend les distributions actuelles pour payer les frais médicaux.
Tout cela signifie que les consommateurs qui ont des HSA - ainsi que les consommateurs qui sont éligibles pour les HSA mais n'en ont pas ouvert un - manquent une option incroyable pour financer leurs dernières années. Il est temps de lancer une nouvelle tendance.
Pourquoi utiliser un HSA pour la retraite?
Un triple avantage fiscal d'un HSA, qui est similaire à celui d'un plan traditionnel 401 (k) ou IRA, en fait un excellent moyen d'épargner pour la retraite. Selon un article récent du Wall Street Journal, les HSA sont «le compte le plus avantageux fiscalement disponible», écrit Michael Kitces, directeur de la planification financière de Pinnacle Advisory Group Inc. à Columbia, Md. «En utiliser un pour épargner pour la retraite médicale dépenses est une meilleure stratégie que d'utiliser des comptes de retraite."
Avantages d'un HSA
Vos contributions à une HSA peuvent être effectuées via les retenues sur la paie, ainsi que sur vos propres fonds. Si ce dernier, ils sont déductibles d'impôt, même si vous ne détaillez pas. S'ils sont faits à partir de vos propres fonds, ils sont considérés comme étant faits avant impôt, ce qui signifie qu'ils réduisent vos obligations fiscales fédérales et étatiques - et ils ne sont pas non plus soumis aux impôts de la FICA. De plus, aucune cotisation de votre employeur n'a à être comptabilisée dans votre revenu imposable.
Le solde de votre compte augmente en franchise d'impôt. Les intérêts, dividendes ou gains en capital que vous gagnez ne sont pas imposables.
Les retraits pour frais médicaux qualifiés sont exonérés d'impôt. C'est un moyen clé par lequel un HSA est supérieur à un 401 (k) traditionnel ou un IRA comme véhicule de retraite: une fois que vous commencez à retirer des fonds de ces régimes, vous payez de l'impôt sur cet argent, quelle que soit la façon dont les fonds sont utilisés. utilisé.
Mieux encore: contrairement à un 401 (k) ou à un IRA, un HSA n'exige pas du titulaire du compte qu'il commence à retirer des fonds à un certain âge. Le compte peut rester intact aussi longtemps que vous le souhaitez, bien que vous ne soyez plus autorisé à cotiser une fois que vous aurez 65 ans et que vous serez éligible à Medicare.
De plus, le solde peut être reporté d'année en année; vous n'êtes pas légalement obligé de "l'utiliser ou de le perdre", comme avec un compte de dépenses flexible (FSA). Un HSA peut également vous accompagner vers un nouvel emploi. Vous êtes propriétaire du compte, pas de votre employeur, ce qui signifie que le compte est entièrement portable et va quand et où vous le faites.
Qui peut ouvrir un HSA?
Pour être admissible à une HSA, vous devez avoir un plan de santé à franchise élevée et aucune autre assurance maladie. Vous ne devez pas encore être admissible à Medicare et vous ne pouvez pas être considéré comme une personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu'un d'autre.
De nombreux consommateurs s'inquiètent avant tout de renoncer à une organisation de prestataires privilégiés (OPP), à un organisme de maintien de la santé (HMO) ou à une autre assurance en faveur d'un plan de santé à franchise élevée, car ils ne pourront pas payer leurs frais médicaux.
En 2020, un HDHP a une franchise d'au moins 1400 $ pour la couverture auto seulement et de 2800 $ pour la couverture familiale (contre 1350 $ et 2700 $ en 2019). Selon votre couverture, vos débours annuels en 2020 pourraient être aussi élevés 6 900 $ pour la couverture individuelle - ou 13 800 $ pour la couverture familiale - dans le cadre d'un HDHP (contre 6 750 $ et 13 500 $ en 2019). Ces dépenses élevées peuvent être l'une des raisons pour lesquelles ces régimes sont plus populaires auprès des familles aisées qui bénéficieront des avantages fiscaux et pourront assumer le risque.
Cependant, selon Fidelity, un régime à franchise moindre comme un PPO pourrait vous coûter plus de 2000 $ par an en primes plus élevées, car vous payez l'argent supplémentaire, quelle que soit la taille de vos frais médicaux cette année-là. Avec un HDHP, en revanche, vos dépenses correspondent mieux à vos besoins réels en matière de soins de santé. (Bien sûr, si vous êtes dans une situation dans laquelle vous savez que vos coûts de soins de santé sont susceptibles d'être élevés - une femme enceinte, par exemple, ou une personne souffrant d'un problème de santé chronique - une franchise élevée peut ne pas être le meilleur choix. pour vous.) De plus, les HDHP couvrent complètement certains services de soins préventifs avant que vous ne rencontriez votre franchise.
Dans l'ensemble, un HDHP pourrait être plus économique que vous ne le pensez, surtout si vous considérez ses avantages pour la retraite. Voyons comment vous pourriez utiliser les fonctionnalités d'une HSA pour financer plus facilement et plus solidement votre retraite.
Max des contributions par âge de 65 ans
Comme mentionné ci-dessus, vos contributions HSA sont déductibles d'impôt avant l'âge de 65 ans et deviennent éligibles à Medicare. Les plafonds de cotisation de 3 550 $ (couverture auto-exclusive) et de 7 100 $ (couverture familiale) incluent les cotisations de l'employeur. Les plafonds de cotisation sont ajustés chaque année pour l'inflation.
Vous pouvez cotiser au maximum quel que soit votre revenu et l'intégralité de votre cotisation est déductible d'impôt. Vous pouvez même cotiser des années sans revenu. Vous pouvez également cotiser si vous êtes travailleur indépendant.
«Maximiser les cotisations avant 65 ans vous permet d’économiser pour les dépenses générales de retraite au-delà des frais médicaux», déclare Mark Hebner, fondateur et président d’Index Fund Advisors, Inc., à Irvine, en Californie, et auteur de «Index Funds: The Programme de récupération en 12 étapes pour les investisseurs actifs."
"Même si vous ne bénéficierez pas de l'exonération fiscale", ajoute Hebner, "cela donne aux retraités plus d'accès à davantage de ressources pour financer leurs frais de subsistance."
Ne dépensez pas vos contributions
Cela peut sembler contre-intuitif, mais nous envisageons une HSA principalement comme un outil d'investissement. Certes, l'idée de base derrière un HSA est de donner aux personnes ayant un plan de santé à franchise élevée un allégement fiscal pour rendre leurs dépenses médicales remboursables plus gérables.
Mais ce triple avantage fiscal signifie que la meilleure façon d'utiliser un HSA est de le traiter comme un outil d'investissement qui améliorera votre situation financière à la retraite. Et la meilleure façon de le faire est de ne jamais dépenser vos cotisations HSA pendant vos années de travail et de payer de votre poche pour vos factures médicales. En d'autres termes, pensez à vos cotisations à la HSA de la même manière que vous pensez à vos cotisations à tout autre compte de retraite: intouchable jusqu'à votre retraite. N'oubliez pas, l'IRS ne vous oblige pas à prendre des distributions de votre HSA dans une année, avant ou pendant la retraite.
Investissez judicieusement vos contributions
La clé pour maximiser vos contributions non dépensées, bien sûr, est de les investir judicieusement. Votre stratégie d'investissement doit être similaire à celle que vous utilisez pour vos autres actifs de retraite, comme un plan 401 (k) ou un IRA. Lorsque vous décidez comment investir vos actifs HSA, assurez-vous de considérer votre portefeuille dans son ensemble afin que votre stratégie de diversification globale et votre profil de risque soient là où vous le souhaitez.
Votre employeur peut vous faciliter la tâche d'ouvrir un HSA avec un administrateur particulier, mais le choix de l'endroit où placer votre argent vous appartient. Un HSA n'est pas aussi restrictif qu'un 401 (k); c'est plus comme un IRA. Étant donné que certains administrateurs ne vous permettent de placer votre argent que sur un compte d'épargne, où vous ne gagnerez pratiquement aucun intérêt, assurez-vous de rechercher un plan avec des options d'investissement de haute qualité et à faible coût, telles que les fonds Vanguard ou Fidelity.
Combien pourriez-vous recevoir?
Faisons quelques calculs simples pour voir à quel point cette stratégie d'épargne et d'investissement HSA peut porter ses fruits. Nous utiliserons quelque chose de proche du meilleur des cas et dirons que vous avez actuellement 21 ans, que vous cotisez chaque année au maximum à un régime autonome et que vous cotisez chaque année jusqu'à 65 ans. Nous supposerons que vous investissez toutes vos cotisations et réinvestissez automatiquement tous vos rendements en bourse, réalisant un rendement annuel moyen de 8% et que votre plan est sans frais. À la retraite, votre HSA aurait plus de 1, 2 million de dollars.
Qu'en est-il d'une estimation plus conservatrice? Supposons que vous ayez maintenant 40 ans et que vous ne mettiez que 100 $ par mois jusqu'à 65 ans, avec un rendement annuel moyen de 3%. Vous vous retrouveriez toujours avec près de 45 000 $ à la retraite. Essayez une calculatrice HSA en ligne pour jouer avec les chiffres de votre propre situation.
Maximisez vos actifs HSA
Voici quelques options pour utiliser vos cotisations HSA accumulées et vos retours sur investissement à la retraite. N'oubliez pas que les distributions pour les frais médicaux admissibles ne sont pas imposables, vous devez donc utiliser l'argent exclusivement pour ces dépenses si possible. Aucune distribution minimale n'est requise, vous pouvez donc conserver l'argent investi jusqu'à ce que vous en ayez besoin.
De cette façon, un HSA est effectivement le même qu'un 401 (k) ou tout autre compte de retraite, avec une différence clé: il n'y a aucune obligation de commencer à retirer l'argent à 70 ans et demi. Vous n'avez donc pas à vous soucier d'économiser trop dans votre HSA et de ne pas pouvoir tout utiliser efficacement .
Le timing est tout
En attendant le plus longtemps possible pour dépenser vos actifs HSA, vous maximisez vos retours sur investissement potentiels et vous donnez autant d'argent que possible pour travailler avec. Vous voudrez également tenir compte des fluctuations du marché lorsque vous effectuez des distributions, de la même manière que lorsque vous prenez des distributions à partir d'un compte de placement. Vous voulez évidemment éviter de vendre des investissements à perte pour payer vos frais médicaux.
Choisissez un bénéficiaire
Lorsque vous ouvrez votre HSA, il vous sera demandé de désigner un bénéficiaire à qui les fonds encore en compte devraient aller à votre décès. Si vous êtes marié, la meilleure personne à choisir est votre conjoint, car il peut hériter du solde en franchise d'impôt. (Comme pour tout investissement avec un bénéficiaire, cependant, vous devriez revoir vos désignations de temps à autre car le décès, le divorce ou d'autres changements de vie peuvent modifier vos choix.) Toute personne à qui vous quittez votre HSA sera soumise à l'impôt sur la juste valeur du régime valeur marchande lorsqu'ils en héritent. L'administrateur de votre régime disposera d'un formulaire de désignation de bénéficiaire que vous pourrez remplir pour officialiser votre choix.
Payer les dépenses de santé à la retraite
Le plus récent sondage de Fidelity Investments sur le coût des soins de santé à la retraite calcule que le coût des soins de santé pendant la retraite pour un couple dont les conjoints ont tous deux 65 ans est de 280 000 $. C'est une augmentation de 2% par rapport à 2017. Les fonds capturés dans une HSA peuvent aider à faire monter en flèche ces coûts.
Les paiements admissibles pour lesquels des retraits HSA en franchise d'impôt peuvent être effectués comprennent:
- Co-paiement pour les visites au bureau Franchises d'assurance maladie Dépenses dentaires Soins de la vue (examens de la vue et lunettes) Médicaments sur ordonnance et insuline Primes de soins médicaux Une partie des primes pour une police d'assurance de soins de longue durée admissible aux impôts Aide auditive Factures hospitalières et de physiothérapie Fauteuils roulants et marchettes Rayons X
Vous pouvez également utiliser votre solde HSA pour payer les soins infirmiers à domicile, les frais de retraite communautaire pour les soins à vie, les services de soins de longue durée, les frais de maison de soins infirmiers et les repas et l'hébergement nécessaires pour obtenir des soins médicaux hors de la maison. Vous pouvez même utiliser votre HSA pour des modifications qui facilitent l'utilisation de votre maison à mesure que vous vieillissez, comme des rampes, des barres d'appui et des mains courantes.
Une stratégie pourrait consister à regrouper les frais médicaux qualifiés en une seule année et à exploiter la HSA pour que les fonds non imposables soient payés, par rapport au retrait d'autres comptes de retraite qui déclencheraient un revenu imposable.
«Utiliser l'argent de la HSA pour payer les frais médicaux et l'assurance soins de longue durée à la retraite est un grand avantage pour les investisseurs étant donné l'exonération fiscale sur tout retrait effectué pour financer l'un ou l'autre», explique Hebner. «En d'autres termes, c'est le plus rentable moyen de financer ces dépenses, car elles offrent aux investisseurs la valeur après impôt la plus élevée. "Notez également qu'il existe des limites au montant que vous pouvez payer en franchise d'impôt pour une assurance soins de longue durée en fonction de votre âge.
Vous rembourser pour les dépenses
Un HSA ne vous oblige pas à prendre une distribution pour vous rembourser la même année où vous engagez des frais médicaux particuliers. La principale limitation est que vous ne pouvez pas utiliser un solde HSA pour vous rembourser les frais médicaux que vous avez engagés avant d'ouvrir le compte.
Gardez donc vos reçus pour toutes les dépenses de santé que vous payez de votre poche après avoir établi votre HSA. Si au cours de vos dernières années, vous vous retrouvez avec plus d'argent dans votre HSA que vous ne savez quoi en faire, vous pouvez utiliser votre solde HSA pour vous rembourser ces dépenses antérieures.
Avertissements sur l'utilisation de la retraite HSA
Les stratégies décrites sont basées sur la loi fiscale fédérale. La plupart des États suivent la loi fiscale fédérale en matière de HSA, mais la vôtre ne le peut pas. À partir de l'année d'imposition 2019, la Californie et le New Jersey taxent les contributions HSA. Cependant, même si vous vivez dans un État qui taxe les HSA, vous bénéficierez toujours des avantages fiscaux fédéraux.
L'imposition de ces régimes pourrait changer à l'avenir au niveau de l'État ou au niveau fédéral. Les plans pourraient même être supprimés, mais si cela se produisait, nous les verrions probablement bénéficier de droits acquis pour les titulaires de compte existants, comme ce fut le cas avec les MSA Archer.
The Bottom Line
Un compte d'épargne santé, accessible aux consommateurs qui choisissent un plan de santé à franchise élevée, a été largement ignoré comme un outil d'investissement, mais avec son triple avantage fiscal, il offre un excellent moyen d'économiser, d'investir et de prendre des distributions sans payer d'impôts.
La prochaine fois que vous choisissez un régime d'assurance maladie, examinez de plus près si un régime de santé à franchise élevée pourrait vous convenir. Si oui, ouvrez un HSA et commencez à contribuer dès que vous êtes éligible. En maximisant vos cotisations, en les investissant et en laissant le solde intact jusqu'à la retraite, vous générerez un ajout important à vos autres options de retraite.
Bien sûr, vous ne pouvez pas laisser la queue d'épargne remuer le chien médical. Thésauriser votre argent HSA plutôt que de prendre soin de votre santé n'est pas recommandé. Cependant, si vous êtes financièrement en mesure d'utiliser les dollars après impôt pour vos frais de santé actuels tout en économisant vos dollars HSA avant impôt pour plus tard, vous serez probablement heureux de l'avoir fait.
