Roth 401 (k) contre Roth IRA: quel est le meilleur?
Il n'y a pas de réponse unique à ce qui est le mieux, un Roth 401 (k) ou un Roth IRA. Tout dépend de votre profil financier unique: quel âge vous avez, combien d'argent vous gagnez, quand vous voulez commencer à retirer votre nid, etc. Il y a des avantages et des inconvénients dans les deux cas. Voici les principales différences que vous devez considérer lorsque vous comparez les deux types de Roth.
Comprendre Roth 401 (k) s
Créés par la loi de 2001 sur la croissance économique et la réduction des allégements fiscaux, les Roth 401 (k) sont un hybride, mélangeant bon nombre des meilleures parties des 401 (k) s et Roth IRA traditionnels pour donner aux employés une option unique en matière de planification. pour la retraite. Comme les 401 (k) traditionnels, ils permettent des jumelages d'employeurs et des contributions faites directement à partir des chèques de paie. Comme les Roth IRA, leurs distributions ne sont pas soumises à l'impôt sur le revenu.
Points clés à retenir
- Les Roth IRA existent depuis 1997, tandis que les Roth 401 (k) ont vu le jour en 2001.A Roth 401 (k) a tendance à être meilleur pour les hauts revenus, a des limites de cotisation plus élevées et permet des fonds de contrepartie pour les employeurs. Roth IRA permet à vos investissements de croître plus longtemps, a tendance à offrir plus d'options d'investissement et permet des retraits anticipés plus faciles.
Avantages du Roth 401 (k) s
Un gros avantage d'un Roth 401 (k) est l'absence de limite de revenu, ce qui signifie que les personnes à revenu élevé peuvent toujours cotiser. Cela se marie bien avec les limites de contribution plus élevées du Roth 401 (k). Les participants aux régimes peuvent contribuer un maximum annuel de 19 500 $, avec une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 500 $ si vous atteignez 50 ans d'ici la fin de l'année, à compter de 2020.
En 2020, selon l'IRS, les contributions s'élèvent à 19 500 $ et une contribution supplémentaire de rattrapage de 6 500 $ pour les personnes de 50 ans et plus.
Contrairement aux Roth IRA, les Roth 401 (k) n'ont pas de limite de revenu, ce qui permet aux salariés à hauts salaires de cotiser.
Un autre avantage des Roth 401 (k) est la contribution équivalente. Les employeurs se voient même offrir un incitatif fiscal pour les réaliser. Il y a cependant un accroc. Étant donné que les employeurs font correspondre votre contribution avec des dollars avant impôts et que le Roth est financé avec des dollars après impôt, ces fonds de contrepartie et leurs gains seront placés dans un compte 401 (k) ordinaire. Cela signifie que vous paierez des impôts sur cet argent - et ses revenus - une fois que vous commencerez à recevoir des distributions.
Un troisième avantage est la possibilité de contracter un emprunt auprès d'un Roth 401 (k). Vous pouvez emprunter jusqu'à 50% du solde de votre compte ou 50 000 $, le montant le plus petit étant retenu. Cependant, si vous ne remboursez pas le prêt selon les termes de l'accord lorsque vous retirez l'argent, il pourrait être considéré comme une distribution imposable.
Inconvénients du Roth 401 (k) s
Avec un Roth 401 (k), vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) une fois que vous atteignez l'âge de 72 ans, comme vous le devez avec les 401 (k) et les IRA traditionnels. (La loi SECURE a repoussé l'âge RMD de 70 ans et demi pour ceux qui n'avaient pas atteint l'âge de 70 ans et demi à la fin de 2019.) Si vous ne le faites pas, vous êtes passible d'une sanction financière. Les seules circonstances dans lesquelles vous pouvez retenir les RMD payants sont si vous travaillez toujours et n'êtes pas propriétaire à 5% de la société qui parraine le plan.
Vos options de placement sont limitées avec un Roth 401 (k) à celles offertes par l'administrateur du régime. Dans de nombreux cas, cela se résume à quelques fonds communs de placement de base (un axé sur la croissance, un axé sur le revenu, un marché monétaire, etc.). Vous êtes également coincé avec les ratios de dépenses - souvent assez élevés - dans les fonds du régime 401 (k), et, bien sûr, les administrateurs du régime obtiennent leur réduction chaque année également.
Enfin, l'accès aux fonds de votre Roth 401 (k) avant 59½ ans est limité. Taper des œufs de nid avant la retraite devrait toujours être une question de dernier recours, mais si vous devez le faire, vous ne pouvez pas retirer de l'argent de votre Roth 401 (k) sans encourir une pénalité de 10%.
70%
Le nombre d'entreprises qui proposent un Roth 401 (k) selon une étude 2018 réalisée par le cabinet de conseil Willis Towers Watson sur 349 moyennes et grandes entreprises.
Comprendre les IRA Roth
Les Roth IRA ont été créés par la Taxpayer Relief Act de 1997 et portent le nom du sénateur William Roth du Delaware. Ce qui les distingue des IRA traditionnels, c'est qu'ils sont financés avec des dollars après impôt, ce qui rend les distributions qualifiées exemptes d'impôt.
Avantages des Roth IRA
Un gros avantage du Roth IRA est qu'il ne vous oblige pas à prendre des RMD - jamais. Cette flexibilité vous donne la possibilité de continuer à contribuer à votre compte et de laisser ces fonds croître indéfiniment, ce qui est avantageux si vous n'en avez pas besoin à 70 ans et demi. En fait, vous pouvez simplement laisser votre Roth IRA intact et le laisser à votre conjoint ou à vos descendants. «Un Roth IRA passera généralement en franchise d'impôt à vos héritiers, tant que le compte Roth IRA ne passera pas par l'homologation. L'homologation peut être évitée en s'assurant que les bénéficiaires sont correctement spécifiés », explique Christopher Gething, CFP, EA, fondateur de Atherean Wealth Management, LLC, à Jersey City, NJ
Un autre gros avantage d'un Roth IRA est la large gamme d'options d'investissement. Tout le monde des actifs est votre huître (à part quelques investissements exotiques). En outre, vous pouvez faire le tour pour voir quels gardiens et véhicules supportent les plus petites transactions et dépenses administratives.
Un dernier avantage est une plus grande flexibilité avec les retraits avant la retraite. Vous pouvez retirer un montant équivalent aux contributions que vous avez versées à tout moment, sans pénalités ni taxes. Cela ne s'applique cependant pas aux gains de votre Roth IRA, pour lesquels les retraits avant la retraite (c'est-à-dire si vous avez moins de 59½) s'accompagnent d'une pénalité de 10%.
Cependant, dans certaines circonstances, telles que l'achat d'une maison pour la première fois ou les frais d'accouchement, vous pouvez retirer les revenus de votre Roth IRA sans pénalité si vous détenez le compte depuis moins de cinq ans, et sans pénalité ni taxes si vous le tenez depuis plus de cinq ans.
Inconvénients des Roth IRA
Roth IRAs viennent avec une limite de revenu. Selon l'IRS, les contribuables individuels qui font 139 000 $ ou plus, ou les couples mariés déposant conjointement qui font jusqu'à 206 000 $ ou plus, ne sont pas éligibles pour les contributions Roth IRA 2020. (Pour déterminer si vous êtes admissible, consultez ce calculateur Roth IRA.) Ils ont également une limite de contribution inférieure - 6 000 $ par an, contre 19 500 $ pour un Roth 401 (k) - et ne permettent pas de contributions de contrepartie.
Contrairement à Roth 401 (k) s, Roth IRAs n'autorisent pas les prêts. Cependant, il existe un moyen de contourner ce problème: lancer un roulement Roth IRA. Pendant cette période, vous disposez de 60 jours pour transférer votre argent d'un compte à un autre. Tant que vous lui retournez cet argent ou à un autre Roth IRA dans ce laps de temps, vous obtenez effectivement un prêt à taux d'intérêt de 0% pendant 60 jours.
The Bottom Line
Lorsqu'il s'agit de comparer un Roth IRA avec un Roth 401 (k), chacun a son propre ensemble d'avantages et d'avantages, donc aucun n'est intrinsèquement meilleur que l'autre. En effet, cela peut vous aider à un moment donné à basculer entre eux. Par exemple, dit Gething, "Vous pouvez facilement éviter les distributions minimales requises en passant votre Roth 401 (k) à un Roth IRA." Et si vous cherchez le meilleur endroit pour obtenir l'un de ces comptes, Investopedia a créé une liste des meilleurs courtiers pour les IRA.
