Table des matières
- Vivez dans un État fiscalement avantageux
- Réévaluez vos investissements
- Évitez ou retardez les RMD
- Soyez stratégique en matière de sécurité sociale
- The Bottom Line
Lorsque vous prenez votre retraite, vos revenus proviennent généralement de trois sources possibles: les prestations de sécurité sociale, les distributions des IRA et des régimes de retraite, et les fonds provenant de l'épargne et d'autres investissements. Selon votre niveau de revenu, vous voudrez peut-être utiliser certaines stratégies fiscales pour minimiser ce que l'oncle Sam vous retire à la retraite. En voici quelques-uns à considérer.
Points clés à retenir
- La plupart des retraités dépendent de quelques sources de revenus différentes et il existe des moyens de minimiser les impôts sur chacune d'elles. L'une des meilleures stratégies consiste à vivre dans un État fiscalement favorable ou à y déménager. D'autres stratégies incluent la réaffectation des investissements afin qu'ils soient fiscaux. distribution efficace et différée des comptes de retraite. N'oubliez pas d'être stratégique en matière de sécurité sociale: en fonction de vos autres revenus, les prestations peuvent être soumises à l'impôt.
Vivez dans un État fiscalement avantageux
L'une des meilleures stratégies pour économiser de l'impôt sur le revenu de retraite consiste à vivre ou à déménager dans un État qui est fiscalement avantageux. Dans le sillage de la loi sur les réductions d'impôts et les emplois, cela sera particulièrement important jusqu'en 2025, lorsque seulement un total de 10000 $ de biens locaux et de taxes sur le revenu et les ventes locales et nationales seront déductibles aux fins de l'impôt sur le revenu fédéral.
Sept États n'ont aucun impôt sur le revenu: Alaska, Floride, Nevada, Dakota du Sud, Texas, Washington et Wyoming. Le New Hampshire et le Tennessee n'imposent que les intérêts et les dividendes, mais le Tennessee rejoindra la liste des États sans impôt sur le revenu en 2022.
La loi fédérale interdit aux États d'imposer aux résidents les prestations de retraite gagnées dans un autre État. Ainsi, par exemple, gagner une pension en Californie ou à New York (États à imposition élevée) et déménager à la retraite en Floride ou au Texas (aucun État d'imposition) évite l'impôt d'État sur ce revenu.
D'autres États peuvent avoir de faibles impôts sur le revenu ou des pauses spéciales pour les revenus de retraite. Certains, par exemple, peuvent ne pas avoir d'impôt sur les prestations de sécurité sociale et / ou sur tout ou partie des revenus des IRA et des régimes de retraite.
Réévaluez vos investissements
Vous voudrez peut-être modifier vos placements à la retraite, non seulement pour économiser sur les impôts, mais aussi pour préserver le capital. Voici quelques façons de procéder:
Les obligations municipales
Les intérêts sur les obligations municipales sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu, bien que les intérêts puissent affecter l'impôt sur les prestations de sécurité sociale.
Actions de dividendes
Pertes qui compensent les gains en capital
Vous pouvez utiliser des pertes sur la vente de titres et d'autres biens pour compenser les gains en capital, de sorte que vous ne payez aucun impôt sur les gains. De plus, si vous avez des pertes en capital excédentaires, vous pouvez utiliser jusqu'à 3 000 $ pour compenser le revenu ordinaire (par exemple, les intérêts bancaires) et toute perte supplémentaire peut être reportée.
Évitez ou retardez les RMD
- Votre administrateur ou dépositaire IRA doit transférer les fonds directement à un organisme de bienfaisance public approuvé par l'IRS. Vous devez recevoir une reconnaissance écrite de l'organisme de bienfaisance comme vous le feriez pour une contribution de bienfaisance.
Il y a une limite annuelle de 100 000 $ pour cette stratégie. Si vous êtes marié, chaque conjoint a une limite distincte de 100 000 $. Cette stratégie ne peut être utilisée que pour les IRA, pas pour les comptes de type IRA tels que SEP IRA ou SIMPLE IRA.
Les Roth IRA ne sont pas soumis aux RMD.
Vous pouvez également reporter la nécessité de prendre des RMD et vous assurer de ne pas manquer de revenu de retraite en investissant dans une rente différée spéciale. Vous pouvez utiliser jusqu'à 125 000 $ (mais pas plus de 25% du solde de votre compte) de votre IRA ou 401 (k) pour acheter un contrat de rente de longévité qualifié (QLAC) dans le compte de retraite. Les fonds alloués au QLAC sont exemptés des calculs RMD.
Les paiements d'un QLAC ne doivent pas commencer immédiatement, mais doivent commencer au plus tard à 85 ans. Les paiements sont imposables pour vous, et les fonds du QLAC satisfont automatiquement aux exigences de RMD pour cette partie de l'IRA ou du plan de retraite.
Assurez-vous de considérer les inconvénients d'un QLAC avant de continuer. Il n'y a pas de valeur de rachat pouvant être exploitée avant la rente. Il peut y avoir des frais plus élevés pour ce type d'investissement que d'autres disponibles via un plan IRA ou 401 (k). Et vous devez vivre jusqu'à l'âge ciblé (par exemple, 85 ans) pour profiter du revenu.
Soyez stratégique concernant les prestations de sécurité sociale
Selon l'année de votre naissance, l'âge de la retraite complète varie de 65 à 67 ans.
Lorsque vous recevez des prestations, elles sont soit totalement exonérées d'impôt, soit incluses dans votre revenu brut à 50% ou 85%, selon vos autres revenus (y compris les intérêts non imposables sur les obligations municipales). Plus précisément, si votre revenu provisoire (un terme unique au calcul de la partie imposable des prestations de sécurité sociale) est inférieur à 25 000 $ si vous êtes célibataire, ou 32 000 $ si vous êtes marié en commun, aucune de vos prestations de sécurité sociale n'est taxé.
Si vous êtes célibataire et que votre revenu se situe entre 25 000 $ et 34 000 $ - ou entre 32 000 $ et 44 000 $ si vous êtes marié en commun - alors 50% des prestations sont imposables. Un revenu supérieur à 34 000 $ ou 44 000 $ respectivement signifie que 85% des prestations sont incluses dans le revenu brut. Les personnes mariées déposant séparément ont automatiquement 85% des prestations incluses dans le revenu brut.
Étant donné que la partie des prestations de sécurité sociale imposable dépend de vos autres revenus, contrôlez-la dans la mesure du possible. Voici quelques idées:
- Réduisez votre revenu brut ajusté (AGI) en contribuant aux IRA déductibles et aux plans 401 (k) si vous travaillez toujours. Limitez la vente de titres. Alors que les ventes doivent être principalement dictées par des considérations financières, vous pouvez souhaiter limiter les ventes afin que vos revenus ne vous poussent pas au-dessus de l'inclusion de 50% à 85%.Faites des retraits d'un Roth IRA si vous en avez un . Les retraits d'un Roth IRA sont exonérés d'impôt à la retraite et ne sont pas pris en compte dans le calcul de l'impôt sur les prestations de sécurité sociale.
The Bottom Line
Il est important de prêter attention aux stratégies fiscales pour votre revenu de retraite, mais il n'y a pas de bonne stratégie unique. La situation personnelle de chaque personne est différente et une stratégie fiscale doit être personnalisée pour vous. Discutez avec un conseiller fiscal ou financier pour en savoir plus et élaborer un plan personnalisé.
