DÉFINITION du tableau de mortalité par évaluation
Une table de mortalité par évaluation est un graphique statistique utilisé par les compagnies d'assurance pour calculer la valeur légale des réserves et des rachats de polices d'assurance-vie. Un tableau de mortalité montre le taux de mortalité à tout âge donné en termes de nombre de décès pour mille individus de cet âge; il fournit des statistiques sur la probabilité qu'une personne d'un âge donné vive X nombre d'années. Cela permet à la compagnie d'assurance d'évaluer les risques dans les polices.
RÉPARTITION Tableau de mortalité par évaluation
Une table de mortalité d'évaluation a généralement une marge de sécurité intégrée dans les taux de mortalité pour protéger les assureurs. Les compagnies d'assurance-vie utilisent des tables de mortalité par évaluation pour déterminer le montant d'actifs liquides qu'elles sont tenues par la loi de mettre de côté pour les réclamations et les avantages - la réserve légale.
Comment fonctionnent les tables de mortalité
L'article 7520 de l'Internal Revenue Code exige l'utilisation d'un ensemble de tableaux actuariels pour évaluer les rentes, les successions viagères, les restes et les annulations, à toutes fins en vertu du titre 26, sauf à certaines fins énoncées dans la loi ou prévues par règlement. Ceux-ci sont disponibles sur le site Web de l'IRS.
Les tables de mortalité sont utilisées par les assureurs pour déterminer votre espérance de vie actuarielle, qui peut être plus ou moins longue que votre durée de vie. Mais sur des millions de personnes, les tableaux sont remarquablement précis pour évaluer les primes d'assurance et les paiements.
Supposons, par exemple, qu'un homme non-fumeur veuille acheter une police d'assurance-vie de 100 000 $ à 40 ans. L'assureur estime avec des tables de mortalité que la personne vivra, en moyenne jusqu'à 81 ans. Ainsi, l'assureur peut compter sur 41 ans de primes avant de devoir payer la prestation de décès. Peut-être que vous mourrez demain ou vivrez jusqu'à 100 ans. Peu importe pour l'assureur, qui vend des dizaines de milliers de polices chaque année et peut compter sur le grand nombre de polices à tailler à la moyenne sur laquelle il a basé les primes.
Il s'agit d'un exemple simple de la façon dont les actuaires envisagent la longévité, mais il y a beaucoup plus. Les actuaires ont des algorithmes qui prennent en compte de nombreux autres facteurs, par exemple, si vous souffrez d'hypertension ou de cholestérol, vos antécédents familiaux et plus encore. Cependant, les quatre principaux facteurs affectant la longévité sont: l'âge, le sexe, le tabagisme et la santé.
Les consommateurs peuvent utiliser des calculatrices en ligne pour obtenir une estimation approximative de leur propre âge actuariel. Cela peut être utile dans la planification financière et lorsque vous décidez de commencer à collecter la sécurité sociale, par exemple.
