Qu'est-ce que le crime en col blanc?
Le crime en col blanc est un crime non violent commis à des fins financières. Selon le FBI, une agence clé qui enquête sur ces infractions, "ces crimes sont caractérisés par la tromperie, la dissimulation ou l'abus de confiance". La motivation de ces délits est d'obtenir ou d'éviter de perdre de l'argent, des biens ou des services, ou d'obtenir un avantage personnel ou commercial.
Des exemples de crimes en col blanc comprennent la fraude en valeurs mobilières, le détournement de fonds, la fraude d'entreprise et le blanchiment d'argent. Outre le FBI, les entités qui enquêtent sur les délits en col blanc comprennent la Securities and Exchange Commission (SEC), la National Association of Securities Dealers (NASD) et les autorités de l'État.
Points clés à retenir
- Le crime en col blanc est un acte répréhensible non violent qui enrichit financièrement ses auteurs.Ces crimes incluent la fausse représentation des finances d'une entreprise afin de tromper les autorités de réglementation et d'autres.Un grand nombre d'autres infractions impliquent des opportunités d'investissement frauduleuses dans lesquelles les rendements potentiels sont exagérés et les risques sont décrits comme minimes ou non -existant
Le crime en col blanc est associé aux personnes instruites et aisées depuis que le terme a été inventé pour la première fois en 1949 par le sociologue Edwin Sutherland, qui l'a défini comme "un crime commis par une personne de respectabilité et de statut social élevé au cours de son occupation".
Au cours des décennies qui ont suivi, l'éventail des délits en col blanc s'est considérablement élargi, les nouvelles technologies et les nouveaux produits et arrangements financiers ayant inspiré une multitude de nouvelles infractions. Parmi les personnalités de premier plan reconnues coupables de crimes en col blanc au cours des dernières décennies figurent Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken et Bernie Madoff. Et les nouveaux crimes cols blancs généralisés facilités par Internet incluent les escroqueries dites nigérianes, dans lesquelles des courriels frauduleux demandent de l'aide pour envoyer une somme d'argent importante.
Fraude d'entreprise
Certaines définitions de la criminalité en col blanc ne prennent en compte que les infractions commises par un individu au profit de lui-même. Mais le FBI, pour sa part, définit ces crimes comme incluant la fraude à grande échelle perpétrée par de nombreuses personnes dans une entreprise ou une institution gouvernementale.
En fait, l'agence mentionne le crime d'entreprise comme l'une de ses principales priorités en matière d'application de la loi. En effet, cela entraîne non seulement "des pertes financières importantes pour les investisseurs", mais "a le potentiel de causer des dommages incommensurables à l'économie américaine et à la confiance des investisseurs".
Falsification des informations financières
La majorité des cas de fraude d'entreprise impliquent des schémas comptables conçus pour tromper les investisseurs, les auditeurs et les analystes sur la véritable situation financière d'une société ou d'une entité commerciale. De tels cas impliquent généralement la manipulation de données financières, du cours de l'action ou d'autres mesures d'évaluation pour que la performance financière de l'entreprise apparaisse meilleure qu'elle ne l'est réellement.
Par exemple, le Credit Suisse a plaidé coupable en 2014 d'avoir aidé des citoyens américains à éviter de payer des impôts en cachant des revenus de l'Internal Revenue Service. La banque a accepté de payer des amendes de 2, 6 milliards de dollars. Toujours en 2014, Bank of America a reconnu avoir vendu des milliards de titres adossés à des créances hypothécaires (MBS) liés à des propriétés dont les valeurs étaient gonflées. Ces prêts, qui n'avaient pas de garantie appropriée, faisaient partie des types de méfaits financiers qui ont conduit au krach financier de 2008. Bank of America a accepté de payer 16, 65 milliards de dollars de dommages et intérêts et d'admettre ses méfaits.
Auto-traitant
La fraude d'entreprise englobe également les cas dans lesquels un ou plusieurs employés d'une entreprise agissent pour s'enrichir au détriment des investisseurs ou d'autres parties. Les plus notoires sont les affaires de délits d'initiés, dans lesquelles des individus agissent ou divulguent à des tiers des informations qui ne sont pas encore publiques et qui sont susceptibles d'affecter le cours des actions et d'autres évaluations d'entreprises une fois qu'elles sont connues.
Les autres infractions liées au commerce comprenaient la fraude liée aux fonds de couverture mutuels, y compris le trading en fin de journée et d'autres mécanismes de synchronisation du marché.
Détection et dissuasion
Compte tenu de l'éventail des délits et des personnes morales impliqués, la fraude d'entreprise attire peut-être le groupe ou les partenaires les plus larges pour les enquêtes. Le FBI affirme qu'il se coordonne généralement avec la Securities and Exchange Commission (SEC), la Commodity Futures Trading Commission (CFTC), la Financial Industry Regulatory Authority, l'Internal Revenue Service, le Department of Labor, la Federal Energy Regulatory Commission et le US Postal Inspection Service, et d'autres organismes de réglementation et / ou d'application de la loi.
Blanchiment d'argent
Le blanchiment d'argent est le processus consistant à prendre de l'argent gagné à partir d'activités illicites, telles que le trafic de drogue et à faire en sorte que l'argent soit un revenu provenant d'une activité commerciale légale. L'argent provenant de l'activité illicite est considéré comme «sale» et le processus «blanchit» l'argent pour le rendre «propre».
Dans de tels cas, bien sûr, l'enquête englobe souvent non seulement le blanchiment lui-même, mais l'activité criminelle dont est issu l'argent blanchi. Les criminels qui se livrent au blanchiment d'argent tirent leurs revenus de nombreuses façons, notamment la fraude en matière de soins de santé, le trafic d'êtres humains et de stupéfiants, la corruption publique et le terrorisme.
Les criminels utilisent un nombre vertigineux et une variété de méthodes pour blanchir de l'argent. Parmi les plus courants, cependant, utilisez l'immobilier, les métaux précieux, le commerce international et la monnaie virtuelle comme le Bitcoin.
Étapes de blanchiment d'argent
Selon le FBI, le processus de blanchiment comporte trois étapes: le placement, la superposition et l'intégration. Le placement représente l'entrée initiale du produit du criminel dans le système financier. La superposition est l'étape la plus complexe, car elle implique souvent le mouvement international des fonds. La superposition sépare les produits du criminel de leur source d'origine et crée une piste d'audit délibérément complexe à travers une série de transactions financières. L'intégration se produit lorsque le produit du criminel est retourné au criminel à partir de ce qui semble être des sources légitimes.
Tous ces régimes ne sont pas nécessairement sophistiqués. L'un des programmes de blanchiment les plus courants, par exemple, consiste à recourir à une entreprise en espèces légitime appartenant à l'organisation criminelle. Si l'organisation possède un restaurant, elle peut gonfler les recettes quotidiennes en espèces pour acheminer son argent illégal à travers le restaurant et dans la banque. Ensuite, ils peuvent distribuer les fonds aux propriétaires sur le compte bancaire du restaurant.
Détection et dissuasion
Le nombre d'étapes impliquées dans le blanchiment d'argent, ainsi que l'ampleur souvent mondiale de ses nombreuses transactions financières, rendent les enquêtes particulièrement complexes. Le FBI dit qu'il coordonne régulièrement le blanchiment d'argent avec les agences fédérales, étatiques et locales d'application de la loi, ainsi qu'avec une multitude de partenaires internationaux.
Fraude en matière de valeurs mobilières et de produits de base
Outre la fraude d'entreprise mentionnée ci-dessus, qui consiste principalement à falsifier des informations sur l'entreprise et à utiliser des informations privilégiées pour s'auto-traiter, de nombreux autres délits impliquent de tromper les investisseurs et les consommateurs potentiels en dénaturant les informations qu'ils utilisent pour prendre des décisions.
L'auteur de la fraude peut être une personne, comme un courtier en valeurs mobilières, ou une organisation, comme une société de courtage, une société ou une banque d'investissement. Des individus indépendants peuvent également commettre ce type de fraude par le biais de systèmes tels que les délits d'initiés. Quelques exemples célèbres de fraude en valeurs mobilières sont les scandales Enron, Tyco, Adelphia et WorldCom.
Fraude à l'investissement
La fraude à l'investissement à haut rendement implique généralement des promesses de taux de rendement élevés tout en affirmant qu'il y a peu ou pas de risque. Les investissements eux-mêmes peuvent être dans des matières premières, des titres, des biens immobiliers et d'autres catégories.
Les systèmes de Ponzi et de pyramide s'appuient généralement sur les fonds fournis par les nouveaux investisseurs pour payer les rendements promis aux investisseurs précédents pris dans l'arrangement. De tels stratagèmes obligent les fraudeurs à recruter sans cesse de plus en plus de victimes pour maintenir le simulacre aussi longtemps que possible. Les régimes échouent généralement lorsque les demandes des investisseurs existants dépassent les nouveaux fonds provenant de nouvelles recrues.
Les systèmes de frais d'avance peuvent suivre une stratégie plus subtile, où le fraudeur convainc ses cibles de leur avancer de petites sommes d'argent qui devraient entraîner des rendements plus élevés.
Autres fraudes connexes
Parmi les autres escroqueries liées aux investissements signalées par le FBI, citons la fraude au billet à ordre, dans laquelle des titres de créance à court terme sont généralement émis par des sociétés peu connues ou inexistantes, promettant un taux de rendement élevé avec peu ou pas de risque. La fraude sur les produits de base est la vente illégale ou la vente présumée de matières premières ou de produits semi-finis qui sont de nature relativement uniforme et sont vendus en bourse, notamment l'or, le ventre de porc et le café. Souvent, dans ces fraudes, les auteurs créent des relevés de compte artificiels qui reflètent de prétendus investissements alors qu'en réalité, aucun investissement de ce type n'a été effectué. Les stratagèmes de détournement de fonds par les courtiers impliquent des actions illicites et non autorisées par les courtiers pour voler directement à leurs clients, généralement avec une multitude de faux documents.
Les manipulations du marché sont encore plus élaborées, ce que l'on appelle les systèmes de «pompage et vidage» qui reposent sur une augmentation artificielle du prix des actions à faible volume sur les petits marchés de gré à gré. La «pompe» consiste à recruter des investisseurs involontaires par le biais de pratiques de vente fausses ou trompeuses, d'informations publiques ou de dépôts d'entreprises. Le FBI dit que les courtiers - qui sont soudoyés par les conspirateurs - utilisent alors des tactiques de vente à haute pression pour augmenter le nombre d'investisseurs et, par conséquent, augmenter le prix des actions. Une fois le prix cible atteint, les auteurs «vident» leurs actions avec un énorme bénéfice et laissent des investisseurs innocents payer la note.
Détection et dissuasion
Les allégations de fraude en matière de valeurs mobilières font l'objet d'une enquête par la Securities and Exchange Commission (SEC) et la National Association of Securities Dealers (NASD), souvent de concert avec le FBI.
Les autorités de l'État peuvent également enquêter sur les escroqueries aux investissements. Dans une tentative unique de protéger ses citoyens, par exemple, l'État de l'Utah a créé le premier registre en ligne du pays pour les criminels en col blanc en 2016. Les photos de personnes qui sont condamnées pour un crime lié à la fraude classé au deuxième degré ou plus sont figurant sur le registre. L'État a lancé le registre parce que les auteurs du projet Ponzi ont tendance à cibler des groupes culturels ou religieux soudés, tels que la communauté de l'Église de Jésus-Christ des Saints des Derniers Jours, basée à Salt Lake City, dans l'Utah.
