Vous songez à acheter une propriété à New York? Sauf si vous payez en espèces, vous devez prendre en compte la taxe d'enregistrement hypothécaire. Selon le Département de la fiscalité et des finances de New York, l'État impose une taxe «sur le privilège» d'enregistrer une hypothèque. (Quel privilège!)
Cela signifie que vous devez calculer le coût de cette taxe d'enregistrement dans le coût de la propriété car, selon la taille de l'hypothèque, il pourrait s'agir de frais élevés.
Le taux
Le taux est réparti entre l'État et la partie locale. Les impôts, généralement payés par l'acheteur / l'emprunteur, sont dus lors de l'enregistrement de l'hypothèque.
Sur les propriétés résidentielles d'une valeur de 500 000 $ ou moins, la taxe est de 2, 05%. Sur une propriété de 500 001 $ et plus, le taux s'élève à 2, 175%. Dans chaque cas, le prêteur hypothécaire paie 0, 25% de la taxe tandis que l'emprunteur paie le reste. Si la propriété est une habitation familiale de 1 ou 2 personnes, l'emprunteur bénéficie d'une remise de 30 $.
À quoi ressemble la taxe en chiffres réels? Disons que vous avez acheté une belle maison unifamiliale pour le prix d'aubaine de 650 000 $ à New York. Votre taxe d'enregistrement hypothécaire s'élève à 14 137, 50 $. Vous bénéficiez également de cette généreuse remise de 30 $, car la maison est unifamiliale et vous pourriez être admissible à d'autres rabais. Une maison plus modeste de 250 000 $ (si vous en trouvez une à ce prix) coûterait 5 537, 50 $ moins votre rabais de 30 $.
Le site Web du ministère des Finances de New York dispose d'un calculateur de taxe hypothécaire pour vous aider à déterminer la taxe. Cliquez ici.
Deux façons d'éviter l'impôt
Si vous refinancez la propriété, il est possible que vous ne payiez pas de nouvelles taxes d'enregistrement, mais votre prêteur aura ses propres frais pour vous aider à bénéficier de l'exonération (surtout si vous refinancez avec un prêteur différent de celui du titulaire de l'hypothèque d'origine). Discutez de l'option avec votre prêteur pour voir si cela en vaut le coût.
Vous pouvez également envisager d'éviter l'impôt d'enregistrement hypothécaire si vous assumez l'hypothèque du propriétaire précédent, une procédure appelée une cession d'hypothèque ou un «accord de consolidation, d'extension ou de modification». La paperasse impliquée dans cela peut avoir ses propres coûts importants et peut ne pas être moins chère que de payer la taxe d'enregistrement hypothécaire, mais cela vaut la peine d'enquêter si cela s'applique à votre achat.
Notez que la taxe d'enregistrement hypothécaire peut être ajoutée au prix de revient de votre propriété lorsque vous la vendez, alors gardez une trace du montant que vous avez payé.
