Qu'est-ce que l'assurance vie entière?
L'assurance vie entière couvre la vie de l'assuré. En plus d'offrir une prestation de décès, toute la vie contient également une composante d'épargne où la valeur de rachat peut s'accumuler. Ces polices sont également appelées assurance vie permanente ou traditionnelle.
Comment fonctionne l'assurance vie entière
Points clés à retenir
- L'assurance vie entière dure toute la vie du preneur d'assurance, par opposition à l'assurance vie temporaire, qui est pour un montant spécifique d'années.L'assurance vie entière est versée à un ou plusieurs bénéficiaires au décès du preneur d'assurance, à condition que les primes soient maintenues. l'assurance-vie fournit une prestation de décès mais aussi une composante d'épargne, où l'argent peut s'accumuler. La composante d'épargne peut être investie; en outre, le preneur d'assurance peut accéder à l'argent de son vivant, soit en se retirant, soit en empruntant contre lui, si nécessaire.
Comprendre l'assurance vie entière
Le plus courant des produits d'assurance-vie, l'assurance-vie entière garantit le versement d'une prestation de décès aux bénéficiaires en échange de paiements de primes échus régulièrement. La police comprend une part d'épargne, appelée valeur de rachat, en plus de la prestation de décès. Dans la composante épargne, les intérêts peuvent s'accumuler avec report d'impôt. L'augmentation de la valeur de rachat est une composante essentielle de l'assurance vie entière.
Valeur de rachat toute la vie
Pour créer une valeur de rachat, un preneur d'assurance peut verser des paiements supérieurs à la prime prévue. De plus, les dividendes peuvent être réinvestis dans la valeur de rachat et générer des intérêts. La valeur de rachat offre un avantage vital au preneur d'assurance. En substance, la valeur de rachat sert de source de capitaux propres pour le preneur d'assurance. Pour accéder aux réserves de trésorerie, le preneur d'assurance demande un retrait de fonds ou un prêt. Des intérêts sont chargés sur les prêts dont les taux varient selon l'assureur. De plus, le propriétaire peut retirer des fonds jusqu'à concurrence de la valeur totale des primes payées en franchise d'impôt. Les prêts impayés réduiront le capital-décès du montant restant dû. Les retraits réduisent la valeur en espèces mais pas la prestation de décès.
Exemple d'assurance vie entière
Pour l'assureur, l'accumulation de la valeur de rachat réduit leur montant net de risque. Par exemple, ABC Insurance Company émet une police d'assurance-vie de 25 000 $ à S. Smith, le propriétaire de la police et l'assuré. Au fil du temps, la valeur de rachat s'accumule à 10 000 $. Au décès de M. Smith, la compagnie d'assurance versera la totalité de la prestation de décès de 25 000 $. Cependant, la société ne réalisera qu'une perte de 15 000 $ en raison de la valeur de rachat accumulée de 10 000 $. Le montant net du risque en cause était de 25 000 $, mais au décès de l'assuré, il était de 15 000 $.
L'assurance-vie entière est différente de l'assurance-vie temporaire - qui n'est généralement disponible que pour un certain nombre d'années, plutôt qu'une vie, et ne verse qu'une prestation de décès, plutôt qu'une prestation de décès et une composante d'épargne.
Prestation de décès d'une assurance vie entière
La prestation de décès d'une police d'assurance vie entière est généralement un montant fixe du contrat de police. Certaines polices sont éligibles au paiement de dividendes. Dans ce cas, le preneur d'assurance peut choisir que les dividendes achètent des prestations de décès supplémentaires, ce qui augmentera la prestation de décès au moment du décès. Sinon, les prêts impayés imputés sur la valeur de rachat réduiront la prestation de décès. De nombreux assureurs proposent des avenants qui protègent la prestation de décès en cas d'invalidité ou de maladie grave ou en phase terminale. Les avenants typiques incluent une garantie décès accidentel et une renonciation aux avenants premium.
Les bénéficiaires désignés n'ont pas à ajouter à leur revenu brut l'argent reçu d'une prestation de décès. Cependant, parfois, le propriétaire peut désigner que les fonds de la police soient détenus dans un compte et répartis en allocations. Les intérêts gagnés sur le compte de dépôt seront imposables et devront être déclarés par le bénéficiaire. De plus, si la police d'assurance a été vendue avant le décès du propriétaire, des taxes peuvent être imposées sur le produit de cette vente.
La plupart des polices d'assurance vie entière ont une clause de retrait, de sorte que le preneur d'assurance peut annuler la couverture et recevoir une valeur de rachat.
Historique de l'assurance vie entière
De 1940 à 1970, l'assurance vie entière était le produit d'assurance le plus populaire. Les polices garantissaient un revenu aux familles en cas de décès prématuré de l'assuré et aidaient à subventionner la planification de la retraite. Après l'adoption de la loi sur l'équité fiscale et la responsabilité fiscale (TEFRA) en 1981, de nombreuses banques et compagnies d'assurance sont devenues plus sensibles aux intérêts. Les particuliers ont pesé les avantages de souscrire une assurance vie entière contre un investissement en bourse, où les taux de rendement se situaient à l'époque entre 10 et 12%. À cette époque, la majorité des particuliers ont commencé à investir dans le marché boursier et l'assurance-vie temporaire.
