En 2009, un porte-parole de l'Internal Revenue Service des États-Unis a estimé que 8, 2 millions d'Américains devaient plus de 83 milliards de dollars en arriérés d'impôts, pénalités et intérêts (environ 10 000 $ par personne). Malgré la menace de devoir des milliers de dollars au gouvernement américain, des millions d'Américains continuent de prendre du retard sur leurs impôts.
Les gens se retrouvent derrière la boule des huit pour de nombreuses raisons - mais certaines de ces raisons sont plus courantes que d'autres, explique Daniel Morris, expert-comptable agréé (CPA) chez Morris & D'Angelo, un cabinet comptable basé dans la Silicon Valley.
«Il y a« l'excuse que je suis trop occupée », où la vie de la personne est hors de contrôle et était tout simplement trop dépassée pour remplir la paperasse», dit-il. "Typiquement, cette personne croit qu'elle y arrivera" la semaine prochaine ".»
"Ensuite, il y a l'excuse de perturbation de la vie, qui a plus de validité", ajoute-t-il. "Il pourrait y avoir un décès, une maladie, un cancer, un divorce ou une perte d'emploi qui les a empêchés de remplir leurs obligations de conformité normales."
Harlan Levinson, un CPA basé à Los Angeles, dit qu'il reçoit de nombreux appels chaque année sur les paiements d'impôts en retard, à la fois individuellement et pour les entreprises.
«Les raisons sont multiples», dit-il. «Certaines personnes disent qu'elles n'ont pas envie d'ouvrir le courrier ou qu'elles n'ont pas le temps de faire leurs impôts.»
"Ensuite, il y a les Américains qui n'ont tout simplement pas l'argent pour payer leurs impôts, ou qui sont dépassés par l'ensemble du processus de déclaration de revenus."
Quelle que soit la raison, si vous prenez du retard sur vos impôts pour des raisons autres que des difficultés financières, vous devez vous ressaisir. Le prix de la négligence est trop élevé; l'IRS viendra après vous et ne s'arrêtera pas tant que vous ne riposterez pas ou ne paierez pas (généralement, cela signifie les deux).
Voici une liste plus «étoffée» des raisons pour lesquelles des gens autrement consciencieux sont en retard sur leurs impôts.
Échec de dépôt
L'une des erreurs les plus courantes qu'un contribuable peut commettre est de ne pas produire de déclaration de revenus. Mais si vous vivez et gagnez un revenu aux États-Unis au-dessus d'un seuil minimal au cours d'une année donnée, vous devez payer des impôts et déclarer ce revenu en produisant une déclaration de revenus fédérale.
Pour voir si vous devez produire une déclaration, l'IRS utilise trois critères: votre âge, votre statut de dépôt et vos revenus. Généralement, une fois que vous atteignez un certain niveau de revenu, la loi vous oblige à déposer. Les montants sont ajustés annuellement en fonction de l'inflation.
Pour les déclarations de revenus 2013, les personnes de moins de 65 ans doivent produire une déclaration si elles font au moins:
- 10000 $ en tant que déclarants célibataires12850 $ en tant que déclarants chefs de ménage.20000 $ en tant que couples mariés déposant conjointement et mari et femme de moins de 65 ans.
Les seuils de revenus augmentent un peu pour les personnes âgées (65 ans et plus):
- 11 500 $ pour les déclarants célibataires 14 350 $ pour les déclarants chefs de ménage 21 200 $ pour les couples mariés déposant conjointement lorsque l'un des conjoints a 65 ans ou plus 20 400 $ pour les couples mariés déposant conjointement lorsque les deux partenaires ont 65 ans ou plus
La cible de gains est la même - 3 900 $ - pour les couples mariés déposant séparément, quel que soit leur âge.
Sous-réserve
Selon la loi, les employeurs retiennent généralement des impôts sur votre salaire. Ce que vous ne savez peut-être pas, c'est que si suffisamment d'impôts ne sont pas retenus sur votre salaire tout au long de l'année, vous, l'employé, devrez probablement l'IRS lorsque vous produirez votre déclaration de revenus pendant la saison des impôts. L'IRS appelle cela une «retenue». Elle est généralement déclenchée après qu'un employé demande des exemptions excessives sur son formulaire IRS W-4 (rempli au moment de l'embauche), ce qui se traduit par un manque d'impôt sur le revenu retenu tout au long de l'année.
Vous pouvez déposer un nouveau W-4 à tout moment. Et si vous constatez que vous avez trop donné au gouvernement, vous serez remboursé lorsque vous produirez vos déclarations de revenus.
Paiements fiscaux estimés
Une autre forme courante de retard fiscal est liée aux propriétaires d'entreprises et aux entrepreneurs. Les personnes qui travaillent à leur compte sont tenues de payer leurs propres impôts sur une base mensuelle ou trimestrielle, en fonction de leur revenu et des paiements d'impôt estimés. Puisqu'ils sont des travailleurs autonomes, ils n'ont pas d'employeur pour retenir les impôts sur leur chèque de paie - c'est généralement un filet de sécurité efficace pour les personnes qui pourraient autrement oublier de déposer leurs impôts. Mais si vous êtes un travailleur indépendant et que vous ne faites pas vos paiements d'impôt estimatifs tout au long de l'année, vous devrez probablement payer un impôt important à la fin de l'année.
Il existe plusieurs façons de calculer vos paiements d'impôt estimatifs trimestriels. Assurez-vous simplement que la méthode que vous choisissez ne vous empêche pas de faire des dépenses quotidiennes ou de vous imposer une énorme facture fiscale et des pénalités de sous-paiement.
Déclencheurs supplémentaires
Ce ne sont pas seulement les Américains indépendants qui sont pressés par le temps - tout le monde est occupé de nos jours. Par conséquent, certaines autres raisons que les gens peuvent devoir à l'IRS sont directement liées à ce qui se passe dans leur vie personnelle. Par exemple, un contribuable peut avoir une crise familiale ou une urgence qui se produit autour de la saison fiscale qui l'empêche de produire une déclaration de revenus à temps ou de payer sa facture fiscale en entier. Dans cette situation, l'IRS émettra au contribuable une facture pour le montant encore dû.
D'autres contribuables peuvent simplement mal comprendre les lois fiscales et bénéficier d'exemptions, de déductions et de crédits qu'ils ne sont pas habilités à réclamer. Dans cette situation, l'IRS contactera généralement le contribuable et l'informera de l'erreur de déclaration. Le contribuable est alors tenu de valider l'exonération, la déduction ou le crédit pris. Sans preuve, l'IRS corrigera la déclaration de revenus du contribuable et le contribuable peut encourir une lourde dette fiscale, une pénalité et / ou des intérêts.
Un moyen facile de corriger la majorité des erreurs de déclaration est d'utiliser un logiciel de déclaration fiscale ou d'embaucher un comptable. Ces ressources vous alerteront sur les déductions pertinentes à votre situation et réduiront le nombre d'erreurs de saisie de données.
Ce que l'IRS fera
Dans l'une des circonstances ci-dessus, si l'IRS pense que vous devez des impôts en souffrance, ils n'hésitent pas à vous joindre.
Habituellement, l'IRS vous envoie une facture de mauvais augure par courrier postal, mais parfois, il peut vous contacter par téléphone. Dans les cas graves, ils peuvent même tenter de vous rendre visite au travail ou à la maison. Si l'agence n'est pas en mesure de vous faire rembourser volontairement votre dette fiscale, elle peut prendre des mesures de recouvrement (c.-à-d. Privilèges, prélèvements, saisies-arrêts et saisies) contre vous. Il permettra également de pénaliser les pénalités et les intérêts tant que votre dette restera impayée.
The Bottom Line
Pour éviter de devoir payer à l'IRS, concentrez-vous sur votre motivation personnelle et informez-vous sur vos déclarations fiscales et vos obligations de paiement. Si vous n'êtes jamais sûr de vos obligations en matière de déclaration fiscale et de paiement, contactez un avocat, un CPA ou un préparateur fiscal professionnel et, dans certaines circonstances, l'IRS.
Surtout, soyez toujours vigilant et déposez toujours vos impôts à temps, peu importe ce que vous devez.
«Mes meilleurs clients sont les planificateurs», note Larry Pon, propriétaire de Pon & Associates, une société de planification fiscale et de conseil financier basée à Lawrence, dans le Kentucky. «Ils sont impliqués et conscients de ce qui se passait.»
C'est un bon conseil - ne tardez pas à le prendre.
