Qu'est-ce qu'une pénalité de retrait?
Une pénalité de retrait fait référence à toute pénalité encourue par un individu pour un retrait anticipé d'un compte qui est soit bloqué pour une période déterminée, comme dans un dépôt à terme dans une institution financière, ou lorsque de tels retraits sont soumis à des pénalités légales, telles que d'un IRA.
Comment fonctionne une pénalité de retrait
Une pénalité de retrait peut varier selon le type de fonds ou d'instruments financiers impliqués, ainsi que d'autres facteurs. La sanction peut prendre la forme d'une déchéance d'intérêts ou d'un montant réel en dollars. Lorsque vous ouvrez un compte ou que vous participez à un plan de retraite, vous recevrez généralement une documentation détaillée qui énonce toutes les conditions de l'accord ou du contrat. Cela comprend généralement des détails sur ce qui constitue un retrait anticipé et les sanctions, le cas échéant, que vous encourriez si vous décidiez d'effectuer un retrait anticipé de ce compte.
Par exemple, un retrait anticipé d'un certificat de dépôt dans la plupart des institutions financières ferait perdre au client des intérêts pour une période allant d'un mois à plusieurs mois. De manière générale, plus la durée du certificat de dépôt initial est longue, plus la période de déchéance des intérêts est longue.
Pénalités de retrait pour les comptes IRA
Dans le cas des IRA, les retraits avant l'âge de 59½ ans sont soumis à une pénalité de 10%. Bien sûr, vous devrez également payer des impôts sur le montant retiré - d'un IRA traditionnel ou 401 (k) - car il sera considéré comme un revenu imposable. Le montant que vous paieriez dépendrait de votre revenu annuel total et de la tranche d'imposition subséquente.
L'Internal Revenue Service (IRS) autorise certaines exceptions aux pénalités fiscales pour le retrait anticipé de fonds IRA, dans certaines circonstances. Par exemple, les pénalités peuvent être annulées si les fonds ont été retirés parce que la personne a perdu son emploi et a besoin de fonds pour effectuer les paiements de primes sur sa police d'assurance médicale. De plus, un retrait anticipé pourrait être exempt de pénalités fiscales si les fonds sont utilisés pour les frais de scolarité du titulaire du compte, de son conjoint ou d'une personne à charge. Certaines restrictions et conditions s'appliquent, il est donc important de revoir les règles fixées par l'IRS avant de prendre toute mesure impliquant le retrait anticipé de fonds d'un compte IRA.
Il est important de noter qu'un plan qualifié, tel qu'un 401 (k), peut avoir des règles et des pénalités différentes pour les distributions anticipées par rapport à un IRA traditionnel. Par exemple, l'exception de retrait anticipé pour les IRA ne s'applique pas aux plans qualifiés pour ceux qui sont au chômage et souhaitent utiliser les fonds IRA pour les primes d'assurance maladie.
La pénalité de retrait pour retirer des fonds d'un IRA ou d'autres comptes peut être abrupte, il est donc sage d'envisager d'autres stratégies pour obtenir les fonds nécessaires qui n'impliqueraient pas la possibilité d'une pénalité importante.
Une autre option pourrait consister à contracter un prêt admissible à un régime de retraite. Le produit de ce type de prêt n'est pas imposable si le prêt respecte certaines règles et le remboursement suit l'échéancier et les conditions requis.
