Table des matières
- Déductible et hors taxe
- Le match employeur
- Les limites de contribution
Un plan 403 (b) est un régime de retraite à l'abri de l'impôt pour les personnes qui travaillent pour des entreprises à but non lucratif, y compris des organismes de bienfaisance, des écoles et des organisations religieuses qualifiées. Le plan 403 (b) est comparable à son homologue du secteur privé, le plan 401 (k), avec des différences importantes.
Si vous envisagez de souscrire à un plan 403 (b), consultez les avantages ci-dessous.
Points clés à retenir
- Le plan 403 (b) est similaire au plan 401 (k) disponible pour les employés du secteur privé. Si votre employeur le propose en option, vous pouvez avoir le choix entre les options traditionnelles ou Roth. Une caractéristique unique aux plans 403 (b) permet à certains employés ayant 15 ans de service chez le même employeur de verser des cotisations supplémentaires.
Déductible et hors taxe
Les cotisations à un régime traditionnel 403 (b) sont déductibles de vos impôts fédéraux sur le revenu. L'argent provient de votre salaire brut et va directement dans le plan 403 (b), non imposé.
Cela réduit l'impôt sur le revenu que vous devez pour cette année en fonction de votre taux d'imposition marginal le plus élevé. Par exemple, si le dernier 10 000 $ de votre revenu brut ajusté est imposé dans la tranche d'imposition de 22%, placer 10 000 $ dans un 403 (b) vous ferait économiser 2 200 $ en impôts.
Il est important de noter que vous ne devrez pas non plus d'impôts sur la croissance des investissements dans votre compte avant votre retraite. L'argent augmentera en franchise d'impôt jusqu'à ce que vous commenciez à effectuer des retraits.
Vous pourrez modifier vos choix d'investissement sans perdre beaucoup, à l'exception de certains frais de négociation. Et parce que l'efficacité fiscale de vos fonds communs de placement n'est pas un problème, vous pouvez concentrer votre portefeuille sur des placements qui offrent des rendements élevés et de faibles dépenses.
L'alternative Roth
Depuis 2006, les participants ont également eu la possibilité de choisir un plan Roth plutôt qu'un plan 403 (b) traditionnel. Si vous optez pour un Roth, vous paierez les impôts sur le revenu dès le début de l'année au cours de laquelle vous contribuerez.
Mais vous ne devez aucun impôt sur votre contribution ou sur les bénéfices qu'elle génère lorsque vous retirez l'argent après votre retraite.
9 principaux avantages d'un plan 403 (b)
Le match employeur
Votre employeur pourrait verser des contributions de contrepartie à votre 403 (b). Certains employeurs donnent jusqu'à 50 cents à 1 $ pour chaque dollar que vous cotisez. D'autres ne contribuent rien.
Dans tous les cas, un plan 403 (b) peut également vous offrir une bonne affaire sur les investissements, souvent mieux que ce que vous pourriez obtenir par vous-même. On sait même que les institutions financières renoncent à leurs exigences d'investissement minimum, aidant ainsi les employés à investir dans des fonds institutionnels à faible coût.
De nombreux conseillers financiers déconseillent d'emprunter sur votre compte 403 (b) car cela laisse moins d'argent investi pour votre retraite. Même si vous le remboursez, vous avez perdu du temps dans lequel votre argent aurait pu être composé.
Les limites de contribution
Vous pouvez mettre de côté jusqu'à 19 000 $ dans une 403 (b) en 2019. En 2020, le maximum passe à 19 500 $.
Pour les 50 ans et plus, il existe des options de contribution de rattrapage supplémentaires pouvant atteindre 6 000 $ en 2019. En 2020, cette option va jusqu'à 6 500 $.
Notamment, certains plans 403 (b) permettent à certaines personnes avec 15 ans ou plus travaillant dans la même entreprise de faire des contributions supplémentaires - jusqu'à 3 000 $, selon le plan particulier. Vérifiez avec la publication IRS 571 pour un examen plus approfondi de la règle des 15 ans et comment calculer les contributions autorisées.
Parfois, il est même possible de contracter un prêt sur votre compte, selon les règles de votre plan 403 (b) particulier. Cependant, gardez à l'esprit que vous pouvez déclencher de lourdes pénalités IRS pour un retrait anticipé et pour des paiements de prêt manquants.