La question de savoir si un retraité peut continuer à financer un compte de retraite individuel (IRA) dépend principalement de la question de savoir s'il a un revenu gagné.
Points clés à retenir
- En vertu de la loi SECURE Act de 2019, tous les retraités peuvent désormais cotiser à des IRA traditionnels s'ils gagnent un revenu.Les retraités peuvent continuer à contribuer des fonds gagnés à un Roth IRA indéfiniment.Vous ne pouvez pas cotiser un montant qui dépasse vos revenus, et vous ne pouvez que contribuer jusqu'à la limite de contribution annuelle fixée par l'IRS.
Financer un IRA traditionnel
Continuer à contribuer à un IRA traditionnel est possible même si vous êtes officiellement à la retraite - tout en travaillant ou en effectuant des services de toute nature pour lesquels vous êtes payé (et pouvez documenter ou déclarer votre déclaration de revenus). Avec les salaires, tout argent que vous recevez comme pension alimentaire et entretien séparé peut également être utilisé pour financer un IRA traditionnel.
Qu'est-ce qui ne compte pas comme revenu gagné? Le revenu gagné ne comprend pas la rémunération d'une pension, d'une rente ou de la sécurité sociale. Il n'inclut pas non plus les revenus de placement ou les revenus générés par les actifs. L'argent doit être gagné de la sueur de votre front, pour ainsi dire.
Aux termes de la loi SECURE de 2019, tous les retraités peuvent désormais cotiser aux IRA traditionnels s'ils gagnent un revenu. L'âge limite de cotisation précédent de 70½ ne s'applique plus. Cependant, les détenteurs d'IRA traditionnels doivent commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) à 72 ans. Notez également que si vous êtes né avant le 1er juillet 1949, vous devez toujours commencer à prendre des RMD à 70½ ans.
Peu importe votre âge ou votre statut d'emploi, vous ne pouvez jamais dépasser les plafonds de cotisation annuels fixés par l'IRS pour les deux types d'IRA; pour 2019 et 2020, c'est 6000 $ par an, ou 7000 $ si vous avez 50 ans ou plus.
Financer un Roth IRA
Un Roth IRA offre beaucoup plus de flexibilité. Quel que soit votre âge, vous pouvez continuer à cotiser à votre Roth IRA tant que vous gagnez un revenu, que vous receviez un salaire en tant qu'employé ou 1099 pour un contrat ou un travail indépendant. D'un autre côté, vous n'avez jamais non plus à prendre de distributions du compte.
Encore une fois, les dépôts doivent être effectués avec un revenu gagné: salaires, honoraires, etc. Ainsi, les 1 000 $ que vous avez payés pour un emploi de consultant seraient éligibles, tandis que votre prestation mensuelle de 1 000 $ ne le serait pas. Bien sûr, vous ne pouvez jamais cotiser plus que le montant que vous avez gagné cette année-là. En outre, votre revenu brut ajusté (MAGI) modifié ne peut pas dépasser les limites de revenu annuelles générales qui affectent si vous pouvez contribuer à un Roth IRA du tout - moins de 206 000 $ pour les couples mariés déposant conjointement (203 000 $ pour 2019), mais moins de 139 000 $ pour les célibataires contribuables (137000 $ pour 2019).
Voici une considération pour les couples mariés - si vous avez pris votre retraite et n'avez plus d'indemnité, mais votre conjoint continue de travailler. Si votre conjoint a gagné un revenu et que vous ne le faites pas, il peut établir et financer un Roth IRA pour vous. Ce conjoint Roth IRA doit être à votre nom même si votre conjoint fait les contributions.
