Que vous recherchiez un bon cheminement de carrière ou que vous soyez simplement curieux de connaître les différentes références financières, cet article vous guidera à travers trois des désignations professionnelles les plus connues dans le secteur financier: comptable public agréé (CPA), analyste financier agréé (CFA)) et Certified Financial Planner (CFP®). Chacun de ces trois a un objectif de carrière de base, et bien que leurs abréviations sonnent souvent interchangeables, chaque désignation vous donne quelque chose d'unique. Suivez-les pour découvrir combien de cours et d'études chaque désignation requiert, quelles carrières elles mènent généralement et combien vous pourriez gagner.
Expert-comptable agréé (CPA)
Pour la plupart des gens, un CPA est surtout connu comme la personne qui prépare les déclarations de revenus. Les CPA font certainement cela, mais ils en font bien plus. Une licence CPA est légalement requise pour effectuer des travaux particuliers, tels que la comptabilité publique (audit indépendant). Cependant, on n'a pas besoin d'une licence CPA pour préparer des déclarations de revenus. Les lois des États régissent ce que les CPA peuvent et ne peuvent pas faire avec leur licence.
Le titre de CFA (accordé par le CFA Institute) gagne sa réputation principalement en raison du processus exténuant que les candidats doivent endurer pour obtenir la charte du CFA. Bien que l'examen soit très démocratique et ouvert à toute personne titulaire d'un baccalauréat, les seules personnes ayant une chance réaliste de réussir sont celles qui sont sérieuses dans le domaine. Les trois conditions générales pour obtenir une charte CFA sont de réussir trois examens, d'avoir un diplôme de premier cycle (dans n'importe quelle matière) et d'avoir trois ans d'expérience de travail dans le domaine financier.
Examen
Pour obtenir la charte CFA, les candidats doivent passer un examen de six heures pour chacun des trois niveaux. Le premier examen est disponible deux fois par an (en juin et décembre) et les deux suivants ne sont disponibles qu'en juin. Les taux de réussite aux trois tests sont généralement inférieurs à 55%, donc si vous ne réussissez pas le deuxième ou le troisième examen, vous devez attendre un an pour le reprendre.
Chacun des trois tests comporte des éléments qui se chevauchent, comme l'éthique et l'analyse financière. En règle générale, cependant, le premier test couvre les grands principes financiers, le second est un examen très intensif sur l'analyse financière et la comptabilité, et le troisième examen porte sur la gestion de portefeuille et la prise de décision.
Carrières: Selon le CFA Institute, 49% des titulaires de charte travaillent pour des investisseurs institutionnels en tant qu'analystes internes, 16% travaillent pour des courtiers et les 29% restants travaillent pour des universités, le gouvernement et d'autres domaines. Bien qu'ils ne soient pas aussi nombreux que les emplois CPA, les emplois liés à la CFA sont peut-être plus lucratifs. Le sondage de 2011 sur la rémunération des membres du CFA Institute indique que la rémunération médiane d'un gestionnaire de portefeuille d'actions est de 215 000 $, les agents de développement commercial arrivant en tête avec une médiane de 350 000 $.
Planificateur financier agréé (CFP®)
Le Certified Financial Planner (CFP®) est la seule désignation des trois axées sur l'investissement. Il offre un programme d'études extrêmement pratique pour ceux qui souhaitent travailler directement avec des investisseurs individuels. L'objectif du CFP® est de former des conseillers financiers pour créer et mettre en œuvre des plans financiers pour les investisseurs.
Exigences et examen Les exigences du CFP®, telles que spécifiées par le CFP® Board of Standards, sont un baccalauréat dans une majeure, trois ans d'expérience en planification financière, d'autres exigences éducatives (voir ci-dessous) et un examen. L'examen de 10 heures couvre les sujets suivants: planification des investissements, assurance, planification successorale, gestion des risques, planification fiscale et retraite.
Afin de passer l'examen, on doit suivre un programme d'études prescrit - sauf exemption - dans les domaines de planification financière pertinents. Ces six cours obligatoires durent environ neuf mois et sont dispensés sur les campus universitaires à l'échelle nationale. Elles sont:
- Planification financière: processus et environnement Fondements de la planification de l'assurance Imposition des revenus Planification des besoins de retraite Investissements Fondements de la planification successorale
Carrières Les personnes qui bénéficient le plus de la désignation CFP® sont celles qui travaillent généralement directement avec des clients individuels. Des possibilités existent à l'échelle nationale pour les personnes atteintes du CFP®, mais ce n'est pas nécessairement la clé d'un emploi bien rémunéré, par opposition au titre de CPA. Il n'y a pas de salaire typique avec le CFP®, car il aide à gagner la crédibilité du client dans ce qui est essentiellement une position entrepreneuriale. Le potentiel de revenu est déterminé par la performance commerciale du consultant financier et non par une échelle salariale.
The Bottom Line
Des trois désignations, seule la CPA est régie par les lois des États (pour protéger l'intérêt public). En choisissant une désignation à poursuivre, demandez-vous quel type de travail vous voulez faire, où vous voulez travailler et si vous voulez travailler en tant qu'employé avec un salaire garanti ou en tant qu'entrepreneur où le ciel (et le sous-sol) est le limite. Peu importe ce que vous choisissez, chacune de ces trois désignations financières offrira de nombreuses opportunités professionnelles à ceux qui consacrent le temps et l'énergie à les gagner. (Pour une lecture connexe, voir «CFA vs CFP®: quelle est la différence?»)
