Que sont les points de réduction?
Les points d'escompte sont un type d'intérêt ou de frais payés d'avance que les emprunteurs hypothécaires peuvent acheter et qui diminuent le montant des intérêts qu'ils doivent payer sur les paiements ultérieurs. Chaque point d'escompte coûte généralement 1% du montant total du prêt et, selon l'emprunteur, chaque point abaisse le taux d'intérêt du prêt d'un huitième à un quart de pour cent. Les points de réduction ne sont déductibles d'impôt que pour l'année au cours de laquelle ils ont été payés.
RÉPARTITION DES POINTS DE RÉDUCTION
Les points de remise sont également appelés points hypothécaires. Il s'agit d'un coût de clôture hypothécaire initial unique qui donne à l'emprunteur hypothécaire un accès à des taux hypothécaires réduits par rapport au marché. Parce que l'IRS considère les points de remise comme des intérêts hypothécaires prépayés, ils ne sont déductibles d'impôt que pour l'année au cours de laquelle ils ont été payés.
Par exemple, sur un prêt de 200 000 $, chaque point coûterait 2 000 $. En supposant que le taux d'intérêt sur l'hypothèque est de 5% et que chaque point abaisse le taux d'intérêt de 0, 25%, l'achat de deux points coûte 4 000 $ et se traduit par un taux d'intérêt de 4, 50%.
Comment payer des points de réduction
L'achat d'un taux d'intérêt hypothécaire avec des points de réduction ne nécessite pas toujours de payer de sa poche. Particulièrement dans une situation de refinancement, le prêteur peut transférer des points d'escompte, ainsi que d'autres frais de clôture, dans le solde du prêt. Cela évite à l'emprunteur de devoir se présenter à la table de clôture avec de l'argent, mais réduit également sa position en actions dans sa maison.
Un emprunteur qui paie des points de réduction lors de l'achat d'une maison est plus susceptible d'avoir à débourser pour couvrir ces coûts. Cependant, de nombreux scénarios existent, en particulier sur les marchés des acheteurs, dans lesquels un vendeur propose de payer jusqu'à un certain montant en dollars des frais de clôture de l'acheteur. Si d'autres frais de clôture, tels que les frais de montage du prêt et les frais d'assurance titres, ne respectent pas ce seuil, souvent l'acheteur peut ajouter des points de réduction et effectivement baisser son taux d'intérêt gratuitement.
Avantages et inconvénients des points de réduction
Les prêteurs et les emprunteurs bénéficient des points de remise. Les emprunteurs obtiennent des paiements d'intérêts réduits en cours de route, mais l'avantage ne s'applique que si l'emprunteur prévoit de conserver l'hypothèque assez longtemps pour économiser de l'argent grâce à la diminution des paiements d'intérêts.
Par exemple, un emprunteur qui paie 4 000 $ en points de remise pour économiser 80 $ par mois en frais d'intérêt doit conserver le prêt pendant 50 mois, ou quatre ans et deux mois, pour atteindre le seuil de rentabilité. Si l'emprunteur pense qu'il pourrait vendre la propriété ou refinancer son prêt avant 50 mois, il devrait envisager de réduire ce qu'il paie en points d'escompte et de prendre un taux d'intérêt légèrement plus élevé.
Les prêteurs bénéficient de points de remise en recevant de l'argent comptant au lieu d'attendre de l'argent sous forme de paiements d'intérêts au fil du temps, ce qui améliore la situation de liquidité du prêteur.
