Il existe un certain nombre de raisons pour lesquelles un Américain pourrait être intéressé à avoir un compte d'épargne à l'étranger. Ceux qui vivent à l'étranger peuvent constater que l'ouverture d'un compte dans leur pays de résidence facilite l'accès à leurs fonds et leur permet d'économiser sur les frais bancaires et de transaction.
Pour les personnes qui vivent aux États-Unis, un compte d'épargne étranger ressemble plus à un compte d'investissement qu'un compte d'épargne traditionnel. Les comptes d'épargne étrangers vous permettent d'investir votre argent dans une devise autre que le dollar - vous pariez que la devise étrangère aura un taux de change favorable lorsque vous souhaitez retirer votre épargne et la reconvertir en dollars. Vous pouvez ouvrir ces comptes lorsque vous êtes dans un pays étranger ou en contactant une banque étrangère en ligne si elle ouvre des comptes de cette façon.
Les comptes d'épargne étrangers peuvent avoir des taux d'intérêt plus élevés qu'aux États-Unis, ce qui peut les rendre attrayants pour les épargnants désireux de prendre le risque que le taux de change fonctionne en leur faveur. Cependant, si le taux d'intérêt élevé est associé à la dévaluation de la monnaie (comme cela arrive souvent avec l'inflation), tout gain d'intérêt sera perdu dans le change.
(Pour en savoir plus, lisez Les dangers des mouvements de devises . )
Frais de change
De nombreux comptes d'épargne étrangers ont des dépôts minimums plus élevés que les comptes d'épargne traditionnels. Cela signifie que plus de votre argent est en danger.
Il y a presque toujours des frais de change associés au changement de devise. L'ouverture d'un compte à l'étranger signifie que vous devrez peut-être les payer deux fois - une fois pour la conversion du dollar en une devise étrangère et une fois pour convertir votre argent en dollars. Ces frais sont généralement calculés en pourcentage du montant total converti, ce qui signifie qu'ils peuvent réduire considérablement les intérêts que vous avez gagnés. Assurez-vous de prendre en compte ces frais lorsque vous comparez ce que le compte étranger rapporterait par rapport à un compte national.
Exigences particulières de déclaration fiscale
Les personnes détenant un compte d'épargne à l'étranger - celles situées en dehors des États-Unis - sont tenues de déposer le formulaire IRS connu sous le nom de FBAR. Cela est vrai que vous ayez ouvert le compte dans une banque locale de ce pays ou dans une succursale locale d'une banque américaine, par la succursale de Hong Kong de Citibank.
Ne pas déposer le FBAR a des sanctions sévères. Vous pouvez être condamné à une amende pouvant atteindre 100 000 $, ou la moitié du montant du compte étranger, selon le montant le plus élevé. Si vous avez des comptes à l'étranger et n'êtes pas sûr de votre statut fiscal ou des formulaires à produire, il vaut la peine d'engager un comptable pour protéger vos actifs.
Si vous considérez ce compte comme un investissement, et non comme un compte d'épargne, n'oubliez pas que vous devrez payer de l'impôt sur le revenu ordinaire sur tout revenu que vous gagnez par le biais d'intérêts ou de change - de la même manière que vous payez de l'impôt sur le revenu d'un compte d'épargne américain. Si vous aviez gagné cet argent en investissant sur le marché boursier, vous ne deviez payer de l'impôt sur les gains en capital que sur vos gains.
Ces deux taux d'imposition varient en fonction de votre tranche d'imposition, mais généralement les taux d'imposition des gains en capital sont nettement inférieurs à l'impôt sur le revenu ordinaire: dans la nouvelle tranche d'imposition de 24%, par exemple, vous paieriez probablement 15% sur les gains en capital à long terme.
Risques et avantages
L'épargne dans une autre devise fonctionne mieux pour ceux qui ont une tolérance élevée au risque et qui sont prêts à suivre les taux de change et à se déplacer rapidement si nécessaire.
Les marchés des devises sont extrêmement volatils, les valeurs variant entre 1% et 3% en moyenne chaque jour. Il existe un potentiel de gains importants dans un compte d'épargne étranger, mais il existe également un potentiel de pertes importantes.
Alternatives aux comptes d'épargne étrangers
Bien qu'il puisse y avoir des raisons intéressantes de confier votre épargne à un compte étranger, la bourse américaine propose également des investissements qui rapportent plus qu'un compte d'épargne domestique, mais sans frais de change. De plus, vous ne paieriez des impôts qu'au taux des gains en capital, plutôt qu'au taux d'imposition ordinaire.
The Bottom Line
Cependant, le risque élevé associé aux devises étrangères - et les taxes et frais associés aux transactions financières étrangères - font des comptes d'épargne étrangers un endroit risqué (et potentiellement coûteux) pour stocker votre argent.
