Un Roth 401 (k) est une alternative relativement récente à un plan de retraite traditionnel 401 (k), avec des avantages fiscaux différents.
Points clés à retenir
- Avec un Roth 401 (k), vous ne bénéficiez pas d'un allégement fiscal pour vos contributions, mais vos retraits peuvent être exonérés d'impôt.Contrairement aux Roth IRA, il n'y a pas de limite de revenu sur les Roth 401 (k), donc tout le monde peut ouvrir vous pouvez cotiser à la fois à un Roth 401 (k) et à un 401 (k) traditionnel si votre employeur les propose.
Fonctionnement d'un Roth 401 (k)
Comme les Roth IRA, les Roth 401 (k) sont financés avec des dollars après impôt. Vous ne bénéficiez d'aucun avantage fiscal pour l'argent que vous mettez dans le Roth 401 (k), mais lorsque vous commencez à recevoir des distributions du compte, cet argent sera exonéré d'impôt, tant que vous remplissez certaines conditions, telles que détenir le compte depuis au moins cinq ans et être âgé de 59½ ans ou plus.
Les 401 (k) traditionnels, d'autre part, sont financés avec des dollars avant impôts, vous offrant un allégement fiscal initial. Mais toute distribution du compte sera imposée comme un revenu ordinaire.
Cette différence fondamentale peut faire du Roth 401 (k) un bon choix si vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition plus élevée lorsque vous prenez votre retraite que lorsque vous avez ouvert le compte. Cela pourrait être le cas, par exemple, si vous êtes relativement tôt dans votre carrière ou si les taux d'imposition augmentent considérablement à l'avenir.
Si vous êtes un employé
Vous pouvez financer un Roth 401 (k) - parfois appelé Roth désigné - si votre employeur en offre un dans le cadre de ses options de régime de retraite. Tous les employeurs ne le font pas, mais leur nombre augmente, surtout dans les grandes entreprises. Si votre employeur correspond à vos cotisations, ou à un pourcentage de celles-ci, cet argent, contrairement à vos propres contributions Roth 401 (k), est considéré comme une contribution avant impôt et est donc imposable lorsque vous le retirez.
Contrairement aux Roth IRA, qui ont des limites de revenu, vous pouvez ouvrir un Roth 401 (k) quel que soit le montant que vous gagnez. Une autre différence clé entre les deux Roth est qu'à moins que vous ne travailliez toujours pour l'entreprise par laquelle vous possédez le Roth, vous devez généralement prendre les distributions minimales requises (RMD) de votre Roth 401 (k) à partir de 72 ans; Roth IRA, d'autre part, n'ont pas de RMD au cours de votre vie.
Contrairement aux Roth IRA, les Roth 401 (k) sont soumis aux distributions minimales requises.
Si vous souhaitez couvrir vos paris, vous pouvez avoir à la fois un Roth 401 (k) et un traditionnel et répartir vos contributions entre eux. Le total maximum que vous pouvez contribuer aux deux comptes est le même que si vous n'aviez qu'un seul compte: 19 500 $ plus 6 500 $ de contribution de rattrapage si vous avez 50 ans ou plus. (Ce sont les limites pour 2020 et pourraient augmenter dans les années à venir en fonction du coût de la vie.)
Si vous êtes un employeur
