Comment fonctionnent les taxes Roth ira

De tous les avantages qu'offrent les Roth IRA - et il y en a beaucoup - le plus important est la façon dont les taxes fonctionnent. Les Roth IRA offrent une croissance en franchise d'impôt sur les cotisations et les gains. Et si vous respectez les règles, vous ne paierez pas d'impôts lorsque vous retirez l'argent. En 2019 et 2020, les limites de contribution sont fixées à 6000 $ et 1000 $ supplémentaires peuvent être versés si vous avez 50 ans ou plus.

Points clés à retenir

• Vous versez des contributions Roth IRA avec de l'argent après impôt.Vous pouvez retirer vos contributions à tout moment, pour n'importe quelle raison, sans impôt ni pénalité.Les revenus de votre compte augmentent en franchise d'impôt et les distributions qualifiées sont en franchise d'impôt.

Comment les contributions Roth IRA sont imposées

Les contributions à un IRA traditionnel sont faites avec des dollars avant impôt et peuvent être déductibles d'impôt, selon votre revenu et si vous ou votre conjoint êtes couvert par un régime de retraite au travail.

Cependant, lorsque vous commencerez à retirer de ces comptes après votre retraite, vous paierez des impôts sur ces fonds à votre taux d'imposition ordinaire.

24, 9 millions

Le nombre de ménages aux États-Unis qui ont un Roth IRA.

Les IRA Roth n'obtiennent pas le même allégement fiscal initial que les IRA traditionnels — les contributions sont versées avec l'argent après impôt. Ainsi, ils ne réduisent pas votre facture fiscale l'année où vous les faites. Au lieu de cela, l'avantage fiscal vient à la retraite, lorsque vos retraits sont libres d'impôt.

Les revenus de Roth IRA augmentent en franchise d'impôt

Malgré l'absence d'allégement fiscal aujourd'hui, un Roth IRA peut être un excellent moyen de minimiser vos impôts à long terme. En effet, les revenus augmentent toujours en franchise d'impôt.

C'est vrai quel que soit le type d'investissement que vous détenez dans votre Roth IRA, que ce soit un fonds commun de placement, des actions ou un bien immobilier (vous aurez besoin d'un IRA autogéré pour cela). C'est également vrai, peu importe le montant de vos bénéfices. Si vous cotisez 10 000 $ et gagnez 100 000 $ - ou 1 million $ d'ailleurs - les revenus augmentent toujours en franchise d'impôt.

Par comparaison, vous payez des impôts sur le revenu lorsque vous retirez des cotisations ou des revenus d'un IRA traditionnel. Si vous avez contribué 10 000 $ à un IRA traditionnel et gagné ce même 100 000 $, vous devez des impôts sur ces revenus à votre taux d'imposition ordinaire. Il s'agit d'une distinction clé entre Roth et les IRA traditionnels.

Comment les retraits Roth IRA sont imposés

Vous pouvez retirer des contributions à tout moment, pour n'importe quelle raison, sans impôt ni pénalité. Vous avez déjà payé des impôts et l'IRS le considère comme votre argent.

Vous pouvez toujours retirer vos contributions Roth IRA sans payer d'impôts ou de pénalités.

Les retraits de revenus fonctionnent différemment. L'IRS considère qu'un retrait est «qualifié» - et donc, libre d'impôt et sans pénalité - si vous avez eu un Roth IRA pendant au moins cinq ans et que le retrait est effectué:

• À 59 ans et plus, parce que vous avez une invalidité permanente, par un bénéficiaire ou votre succession après votre décès, ou pour acheter, construire ou reconstruire votre première maison (un maximum viager de 10000 $ s'applique).

• Quel âge avez-vous lorsque vous effectuez le retrait Combien de temps s'est-il écoulé depuis que vous avez contribué pour la première fois à un Roth IRA À quoi vous allez utiliser l'argent Si vous avez droit à une exception

Voici un aperçu des règles pour les retraits Roth IRA:

Règles de retrait Roth IRA
Ton âge	Règle de 5 ans respectée	Taxes et pénalités sur les retraits	Exceptions qualifiées
59 ½ ou plus	Oui	En franchise d'impôt et sans pénalité	n / a
59 ½ ou plus	Non	Impôt sur le revenu mais sans pénalité	n / a
Moins de 59 ½	Oui	Impôt et pénalité de 10% sur les gains. Vous pouvez peut-être éviter les deux si vous avez une exception qualifiée	Achat d'une première maison en raison d'une invaliditéFait à un bénéficiaire ou à votre succession après votre décès
Moins de 59 ½	Non	Impôt et pénalité de 10% sur les gains. Vous pouvez peut-être éviter la pénalité mais pas la taxe si vous avez une exception qualifiée	Achat d'une première maison Frais de scolarité qualifiés Frais médicaux non remboursés Primes d'assurance maladie pendant que vous êtes au chômage En raison d'une invalidité Fait à un bénéficiaire ou à votre succession après votre décès Paiements substantiellement égaux En raison d'un prélèvement IRS