Qu'est-ce que l'insolvabilité?
L'insolvabilité est un terme désignant le cas où une personne ou une organisation ne peut plus respecter ses obligations financières envers ses prêteurs à mesure que les dettes deviennent exigibles. Avant qu'une entreprise ou une personne insolvable ne soit impliquée dans une procédure d'insolvabilité, elle sera probablement impliquée dans des accords informels avec les créanciers, tels que la mise en place d'autres modes de paiement. L'insolvabilité peut résulter d'une mauvaise gestion de la trésorerie, d'une réduction des entrées de trésorerie ou d'une augmentation des dépenses.
Points clés à retenir
- L'insolvabilité est un état de détresse financière dans lequel une personne n'est pas en mesure de payer ses factures.L'insolvabilité dans une entreprise peut résulter de diverses situations qui conduisent à une mauvaise trésorerie.L'insolvabilité est différente de la faillite, qui est le processus juridique réel dictant la façon dont un individu rembourser leurs créanciers.
Insolvabilité
Comprendre l'insolvabilité
L'insolvabilité est un état de détresse financière dans lequel une personne n'est pas en mesure de payer ses factures. Cela peut conduire à une procédure d'insolvabilité, dans laquelle une action en justice sera engagée contre l'entité insolvable, et des actifs peuvent être liquidés pour rembourser des dettes en cours. Les propriétaires d'entreprise peuvent contacter directement les créanciers et restructurer les dettes en versements plus faciles à gérer. Les créanciers sont généralement disposés à cette approche car ils souhaitent un remboursement, même si le remboursement est sur un calendrier retardé.
Important
Contrairement à ce que la plupart des gens croient, l'insolvabilité n'est pas la même chose que la faillite.
Si un propriétaire d'entreprise prévoit de restructurer la dette de l'entreprise, il élabore un plan réaliste montrant comment il peut réduire les frais généraux de l'entreprise et poursuivre ses opérations commerciales. Le propriétaire crée une proposition détaillant comment la dette peut être restructurée en utilisant des réductions de coûts ou d'autres plans de soutien. La proposition montre aux créanciers comment l'entreprise peut produire suffisamment de liquidités pour des opérations rentables tout en payant ses dettes.
Facteurs contribuant à l'insolvabilité
De nombreux facteurs peuvent contribuer à l'insolvabilité d'une personne ou d'une entreprise. L'embauche par une entreprise d'une comptabilité ou d'une gestion des ressources humaines inadéquates peut contribuer à l'insolvabilité.
Par exemple, le gestionnaire comptable peut créer et / ou suivre de manière incorrecte le budget de l'entreprise, ce qui entraîne des dépenses excessives. Les dépenses s'additionnent rapidement lorsque trop d'argent sort et qu'il n'y en a pas assez dans l'entreprise.
L'augmentation des coûts des fournisseurs peut contribuer à l'insolvabilité. Lorsqu'une entreprise doit payer des prix plus élevés pour des biens et des services, l'entreprise répercute le coût sur le consommateur. Plutôt que de payer le coût accru, de nombreux consommateurs emmènent leur entreprise ailleurs afin de pouvoir payer moins cher un produit ou un service. La perte de clients entraîne une perte de revenu pour le paiement des créanciers de l'entreprise.
Les poursuites intentées par des clients ou des associés commerciaux peuvent conduire une entreprise à l'insolvabilité. L'entreprise peut finir par payer de gros montants en dommages et être incapable de poursuivre ses activités. Lorsque les activités cessent, les revenus de l'entreprise augmentent également. En raison du manque de revenus, les factures impayées et les créanciers demandent de l'argent qui leur est dû.
Certaines entreprises deviennent insolvables parce que leurs produits ou services n'évoluent pas pour s'adapter aux besoins changeants des consommateurs. Lorsque les consommateurs commencent à faire affaire avec d'autres entreprises offrant une plus grande sélection de produits et services, l'entreprise perd des bénéfices si elle ne s'adapte pas au marché. Les dépenses dépassent les revenus et les factures restent impayées.
Insolvabilité contre faillite
L'insolvabilité est un type de détresse financière, c'est-à-dire l'état financier dans lequel une personne ou une entité n'est plus en mesure de payer les factures ou autres obligations. L'Internal Revenue Service (IRS) déclare qu'une personne est insolvable lorsque le passif total dépasse l'actif total.
Une faillite, en revanche, est une véritable ordonnance du tribunal qui décrit comment une personne ou une entreprise insolvable remboursera ses créanciers, ou comment il vendra ses actifs pour effectuer les paiements. Une personne ou une entreprise peut être insolvable sans être en faillite, même s'il ne s'agit que d'une situation temporaire. Si cela se prolonge plus longtemps que prévu, cela peut cependant conduire à la faillite.
