Qu'est-ce qu'une lettre de crédit?
Une lettre de crédit ou «lettre de crédit» est une lettre d'une banque garantissant que le paiement d'un acheteur à un vendeur sera reçu à temps et pour le montant exact. Dans le cas où l'acheteur ne serait pas en mesure d'effectuer un paiement sur l'achat, la banque sera tenue de couvrir le montant total ou restant de l'achat. Il peut être offert en tant qu'installation.
En raison de la nature des transactions internationales, y compris des facteurs tels que la distance, les lois différentes dans chaque pays et la difficulté à connaître personnellement chaque partie, l'utilisation des lettres de crédit est devenue un aspect très important du commerce international.
Points clés à retenir
- Une lettre de crédit est une lettre d'une banque garantissant que le paiement d'un acheteur à un vendeur sera reçu à temps et pour le montant correct. Il existe de nombreux types de lettres de crédit, dont une pour les voyageurs. Les banques perçoivent des frais pour un service de lettre de crédit, généralement un pourcentage de la taille de la lettre de crédit.
Comment fonctionne une lettre de crédit
Étant donné qu'une lettre de crédit est généralement un instrument négociable, la banque émettrice paie le bénéficiaire ou toute banque désignée par le bénéficiaire. Si une lettre de crédit est transférable, le bénéficiaire peut attribuer à une autre entité, telle qu'une société mère ou un tiers, le droit de tirer.
Les banques exigent généralement un nantissement de titres ou d'espèces en garantie pour l'émission d'une lettre de crédit.
Les banques perçoivent également des frais de service, généralement un pourcentage de la taille de la lettre de crédit. La Chambre de commerce internationale des douanes et pratiques uniformes pour les crédits documentaires supervise les lettres de crédit utilisées dans les transactions internationales. Il existe plusieurs types de lettres de crédit.
Types de lettres de crédit
Lettre de crédit commerciale: il s'agit d'un mode de paiement direct dans lequel la banque émettrice effectue les paiements au bénéficiaire. En revanche, une lettre de crédit standby est un moyen de paiement secondaire dans lequel la banque ne paie le bénéficiaire que lorsque le titulaire ne le peut pas.
Lettre de crédit renouvelable: ce type de lettre permet à un client d'effectuer un nombre illimité de tirages dans une certaine limite au cours d'une période donnée.
Lettre de crédit du voyageur: Pour ceux qui partent à l'étranger, cette lettre garantira que les banques émettrices honoreront les traites effectuées dans certaines banques étrangères.
Lettre de crédit confirmée: Une lettre de crédit confirmée implique une banque autre que la banque émettrice garantissant la lettre de crédit. La deuxième banque est la banque de confirmation, généralement la banque du vendeur. La banque confirmatrice assure le paiement au titre de la lettre de crédit en cas de défaillance du titulaire et de la banque émettrice. La banque émettrice dans les transactions internationales demande généralement cet arrangement.
Un exemple de lettre de crédit
Citibank offre des lettres de crédit aux acheteurs d'Amérique latine, d'Afrique, d'Europe de l'Est, d'Asie et du Moyen-Orient qui peuvent avoir des difficultés à obtenir par eux-mêmes des crédits internationaux. Les lettres de crédit de Citibank aident les exportateurs à minimiser le risque pays de l'importateur et le risque de crédit commercial de la banque émettrice.
Les lettres de crédit sont généralement fournies dans les deux jours ouvrables, garantissant le paiement par la succursale Citibank confirmante. Cet avantage est particulièrement précieux lorsqu'un client se trouve dans un environnement économique potentiellement instable.
