Life Estate vs Irrevocable Trust: un aperçu
Que vous prépariez votre succession à transmettre à vos proches ou que vous aidiez un parent à suivre ce processus, le droit successoral peut être un terrain difficile et inconnu. L'un des aspects les plus importants de la préparation d'une succession consiste à déterminer ce qu'il faut faire de sa maison et de ses biens.
Veiller à ce que les biens soient transférés à la bonne partie le moment venu est un aspect clé de la planification successorale. Un domaine viager et une fiducie irrévocable sont deux méthodes différentes pour y parvenir, chacune avec ses propres avantages et inconvénients.
Points clés à retenir
- Les successions viagères et les fiducies irrévocables sont utilisées dans la planification successorale. Le transfert de gros actifs, comme une maison, dans un domaine viager ou une fiducie irrévocable peut aider une personne à se qualifier pour Medicaid. Les domaines viagers répartissent la propriété entre le donateur et le destinataire. Une fiducie irrévocable permet à une personne de céder une partie d'un actif.
Domaine de la vie
Un domaine viager, lorsqu'il est utilisé pour offrir des biens, répartit la propriété entre le donateur et le destinataire. De nombreux parents ont créé un domaine viager afin de réduire leurs actifs afin de se qualifier pour Medicaid. Même si le parent conserve toujours un certain intérêt dans la propriété, Medicaid ne la considère pas comme un atout. Un domaine viager dure toute la vie de son créateur. Il interdit la vente des actifs sans l'autorisation de ses bénéficiaires. Par exemple, un parent ne peut pas vendre une maison sans la permission de ses enfants si ses enfants sont bénéficiaires du domaine viager.
Fiducie irrévocable
Si vous essayez d'obtenir l'admissibilité à Medicaid et craignez que votre maison ne vous disqualifie, envisagez d'obtenir une fiducie irrévocable. Par exemple, si un mari et une femme possèdent tous deux une maison, le mari peut transférer sa part à sa femme. Son éligibilité Medicaid n'inclura pas la maison.
Cependant, il doit y avoir un écart de cinq ans entre la création de la fiducie et la demande de Medicaid. Sinon, ces fonds seront comptés comme faisant partie des actifs existants lors de la détermination de l'admissibilité à Medicaid. Cela signifie que vous ne pouvez pas créer une fiducie irrévocable peu de temps avant de demander Medicaid si vous souhaitez bénéficier de ces avantages. L'un des inconvénients d'une fiducie irrévocable est que le fondateur de la fiducie renonce à tous ses droits sur la maison. Cependant, le bénéficiaire de la fiducie ne peut vendre la maison que s'il est également nommé fiduciaire. Une fois qu'une fiducie irrévocable a été créée, le fiduciaire ne peut reprendre le contrôle de la fiducie.
Différences clés
La CFP Johanna Turner de Milestones Financial Planning LLC a déclaré qu'il est important de se rappeler qu'une succession viagère et une fiducie irrévocable ne sont pas nécessairement un scénario ou. «Vous pouvez placer quelque chose dans une fiducie irrévocable (comme une résidence) et conserver un domaine viager», a-t-elle déclaré. «Vous transférez« irrévocablement »la propriété de votre maison à la fiducie, mais vous gardez toujours le contrôle. Dans ce scénario, vous pourriez vendre la maison, la rénover, en louer une partie, etc., mais la maison elle-même - ou le produit des ventes - resterait dans la fiducie. »
Dans ce scénario, un parent ne risquerait pas non plus d'accorder à ses enfants une partie de l'obligation fiscale liée à la possession d'une maison. Le parent garderait un contrôle plus personnel sur la maison et n'aurait pas besoin de la permission de son enfant pour vendre la maison. Ce serait la meilleure option. Cela permettrait toujours aux parents de demander Medicaid et de ne pas avoir le nombre de biens dans leurs actifs, mais ils resteraient les seuls décideurs de la maison.
The Bottom Line
Une maison est généralement la chose la plus précieuse que vous pouvez laisser, alors assurez-vous de vous protéger, vous et vos bénéficiaires, en utilisant une fiducie irrévocable ou un domaine viager. Les deux ont leurs avantages et leurs inconvénients, mais un mélange des deux peut souvent être la meilleure solution.
