Table des matières
- Qu'est-ce que le ratio prêt / dépôt?
- Formule et calcul pour LDR
- Que vous dit le LDR?
- Qu'est-ce qu'un LDR idéal?
- Exemple de LDR
- Ratio LDR vs LTV
- Limites du LDR
- Exemple réel de LDR
Qu'est-ce que le ratio prêt / dépôt (LDR)?
Le ratio prêts / dépôts (LDR) est utilisé pour évaluer la liquidité d'une banque en comparant le total des prêts d'une banque au total de ses dépôts pour la même période. Le LDR est exprimé en pourcentage. Si le ratio est trop élevé, cela signifie que la banque peut ne pas avoir suffisamment de liquidités pour couvrir les besoins imprévus de fonds. À l'inverse, si le ratio est trop faible, la banque peut ne pas gagner autant qu'elle le pourrait.
Expliquer le ratio prêt / dépôt
Formule et calcul pour LDR
La LDR = Total DepositsTotal Loans
Pour calculer le ratio prêts / dépôts, divisez le montant total des prêts d'une banque par le montant total des dépôts pour la même période. Vous pouvez trouver les chiffres sur le bilan d'une banque. Les prêts sont inscrits à l'actif tandis que les dépôts figurent au passif.
Que vous dit le LDR?
Un ratio prêts / dépôts montre la capacité d'une banque à couvrir les pertes sur prêts et les retraits de ses clients. Les investisseurs surveillent le LDR des banques pour s'assurer qu'il y a suffisamment de liquidités pour couvrir les prêts en cas de ralentissement économique entraînant des défauts de paiement.
En outre, le LDR permet de montrer dans quelle mesure une banque attire et fidélise des clients. Si les dépôts d'une banque augmentent, de nouveaux fonds et de nouveaux clients sont intégrés. Par conséquent, la banque aura probablement plus d'argent à prêter, ce qui devrait augmenter ses bénéfices. Bien que cela soit contre-intuitif, les prêts sont un atout pour une banque, car les banques tirent des intérêts créditeurs des prêts. Les dépôts, en revanche, sont des passifs car les banques doivent payer un taux d'intérêt sur ces dépôts, bien qu'à un taux bas.
Le LDR peut aider les investisseurs à déterminer si une banque est gérée correctement. Si la banque n'augmente pas ses dépôts ou si ses dépôts diminuent, la banque aura moins d'argent à prêter. Dans certains cas, les banques emprunteront de l'argent pour satisfaire leur demande de prêts dans le but d'augmenter les revenus d'intérêts. Cependant, si une banque utilise la dette pour financer ses opérations de prêt au lieu des dépôts, la banque aura des frais de service de la dette car elle devra payer des intérêts sur la dette.
En conséquence, une banque qui emprunte de l'argent pour prêter à ses clients aura généralement des marges bénéficiaires plus faibles et plus de dettes. Une banque préfère utiliser les dépôts pour prêter, car les taux d'intérêt payés aux déposants sont bien inférieurs aux taux qu'elle serait chargée d'emprunter de l'argent. Le LDR aide les investisseurs à repérer les banques qui ont suffisamment de dépôts en réserve pour prêter et qui n'auront pas besoin de recourir à l'augmentation de leur dette.
Le LDR approprié est un équilibre délicat pour les banques. Si les banques prêtent trop de leurs dépôts, elles risquent de se dépasser, en particulier en période de ralentissement économique. Cependant, si les banques prêtent trop peu de leurs dépôts, elles pourraient avoir un coût d'opportunité puisque leurs dépôts resteraient sur leurs bilans et ne gagneraient aucun revenu. Les banques dont le ratio ILD est faible pourraient avoir des revenus d'intérêts plus faibles, ce qui se traduirait par une baisse des bénéfices.
Plusieurs facteurs peuvent entraîner des changements dans les ratios prêt / dépôt. Les conditions économiques peuvent influer sur la demande de prêts ainsi que sur le montant des dépôts des investisseurs. Si les consommateurs sont au chômage, il est peu probable qu'ils augmentent leurs dépôts. La Banque fédérale de réserve réglemente la politique monétaire en augmentant et en abaissant les taux d'intérêt. Si les taux sont bas, la demande de prêts pourrait augmenter en fonction des conditions économiques. En bref, de nombreux facteurs externes ont un impact sur le LDR d'une banque.
Qu'est-ce qu'un LDR idéal?
En règle générale, le ratio prêt / dépôt idéal est de 80% à 90%. Un ratio prêts / dépôts de 100% signifie qu'une banque a prêté un dollar aux clients pour chaque dollar reçu en dépôts qu'elle a reçus. Cela signifie également qu'une banque ne disposera pas de réserves importantes pour les imprévus prévus ou imprévus.
La réglementation tient également compte de la gestion des banques et, en fin de compte, de leurs ratios prêts / dépôts. Le Bureau du contrôleur de la monnaie, le Conseil des gouverneurs du système de la Réserve fédérale et la Federal Deposit Insurance Corporation ne fixent pas de ratios prêt / dépôt minimum ou maximum pour les banques. Cependant, ces agences surveillent les banques pour voir si leurs ratios sont conformes à l'article 109 de la Riegle-Neal Interstate Banking and Branching Efficiency Act de 1994 (Interstate Act).
Points clés à retenir
- Le ratio prêt / dépôt est utilisé pour évaluer la liquidité d'une banque en comparant le total des prêts d'une banque au total de ses dépôts pour la même période. Pour calculer le ratio prêt / dépôt, divisez le montant total des prêts d'une banque par le montant total des dépôts pour la même période. En règle générale, le ratio prêt / dépôt idéal est de 80% à 90%. Un ratio prêts / dépôts de 100% signifie qu'une banque a prêté un dollar aux clients pour chaque dollar reçu en dépôts qu'elle a reçus.
Exemple de LDR
Si une banque a 500 millions de dollars de dépôts et 400 millions de dollars de prêts, le ratio LDR de la banque serait calculé en divisant le total des prêts par le total de ses dépôts.
La LDR = 500 millions de dollars 400 millions de dollars = 0, 8 = 80%
Ratio LDR vs LTV
Le ratio prêt / valeur (LTV) est une évaluation du risque de prêt que les institutions financières et autres prêteurs examinent avant d'approuver une hypothèque. En règle générale, les évaluations avec des ratios LTV élevés présentent un risque plus élevé et, par conséquent, si l'hypothèque est approuvée, le prêt coûte plus cher à l'emprunteur.
Le ratio LTV mesure la valeur de la propriété par rapport au montant du prêt tandis que le LDR mesure la capacité d'une banque à couvrir ses prêts avec ses dépôts.
Limites du LDR
Le LDR aide les investisseurs à évaluer la santé du bilan d'une banque, mais il y a des limites au ratio. Le LDR ne mesure pas la qualité des prêts accordés par une banque. Le LDR ne reflète pas non plus le nombre de prêts qui sont en défaut ou pourraient être en souffrance dans leurs paiements.
Comme pour tous les ratios financiers, le LDR est plus efficace que les banques de même taille et de composition similaire. En outre, il est important pour les investisseurs de comparer plusieurs mesures financières lors de la comparaison des banques et de la prise de décisions d'investissement.
Exemple réel de LDR
Au 31/12/2018, Bank of America Corporation (BAC) a publié ses résultats financiers conformément à son relevé 8K et présentait les chiffres suivants.
- Total des prêts: 946, 9 milliards de dollars Total des dépôts: 1 381, 50 milliards de dollars La Bank of America LDR est calculée comme suit: 946, 9 $ / 1 381, 50 $ LDR = 68, 5%
Le ratio nous indique que Bank of America a prêté environ 70% de ses dépôts à la fin de 2018.
