Qu'est-ce que le Système de surveillance de la Banque Nationale (NBSS)?
Le Système de surveillance de la Banque nationale (NBSS) est un système de surveillance informatisé développé pour collecter des données et évaluer la performance financière des banques nationales. Le système de surveillance hors site a été créé pour la première fois par le Bureau américain du contrôleur de la monnaie (OCC), une agence fédérale qui supervise l'application des lois relatives aux banques nationales, en 1975.
Points clés à retenir
- Le National Bank Surveillance System (NBSS) est un système de suivi informatisé développé pour collecter des données et évaluer la performance financière des banques nationales.Le système de surveillance hors site a été créé en 1975 par le Bureau américain du contrôleur de la monnaie (OCC). Les systèmes informatisés ont permis aux régulateurs d'analyser rapidement et systématiquement les énormes quantités de données que les banques rapportent sur leurs rapports d'appels.Le rapport trimestriel sur les performances bancaires du NBSS compare chaque banque à un groupe de ses pairs, ce qui facilite la détection des signes de problèmes financiers.
Comprendre le système de surveillance de la Banque Nationale (NBSS)
Le Système de surveillance de la Banque nationale (NBSS) agit comme un système d'alerte précoce. Sa tâche est d'identifier les banques présentant des signes de difficultés financières, d'alerter les régulateurs afin qu'ils puissent agir et intervenir avant que la situation ne dégénère.
L'outil principal du Système de surveillance de la Banque nationale (NBSS) est son rapport trimestriel sur le rendement des banques, qui compare chaque banque à un groupe de ses pairs pour dresser un tableau précis de la façon dont ils se portent individuellement. Les informations proviennent souvent de Call Reports, des mises à jour sur la santé financière que les banques sont tenues de déposer sur une base trimestrielle.
Le système de surveillance hors site analyse et prévoit les ratios de capitalisation, les ratios de fonds propres et d'autres informations quantifiables afin de tenter de comprendre quelles banques sont en danger de faillite. Idéalement, le Système de surveillance de la Banque Nationale (NBSS) avisera le CCO de tout signal d'alarme avant qu'il ne soit trop tard.
Les nouveaux modèles permettent aux autorités de réglementation de prédire la probabilité de défaillance d'une banque au cours des deux années suivantes.
Le but de l'OCC est, comme le dit sa devise, "d'assurer un système bancaire national sûr et sain pour tous les Américains". L'OCC affrète, réglemente et supervise toutes les banques nationales américaines, effectuant des examens sur place et une surveillance rigoureuse de leurs opérations. En théorie, les banques mises en évidence par le système de surveillance de la Banque nationale (NBSS) comme présentant une situation de détresse devraient voir leurs examens sur place reportés à une date antérieure. Selon l'OCC, les banques sont normalement soumises à un examen complet sur place tous les 12 ou 18 mois.
Historique du Système de surveillance de la Banque Nationale (NBSS)
Le Système de surveillance des banques nationales (NBSS) a fait ses débuts après l'échec de deux banques nationales au début des années 1970. L'OCC, confronté à un examen minutieux pour ne pas avoir prévu ces lacunes, a commandé une étude à la firme comptable Haskins & Sells. Le rapport, publié en 1975, recommandait aux banques de fournir davantage de mises à jour et préconisait la création d'un système informatisé hors site, notant que le coût et la difficulté d'analyser les rapports d'appels via un ordinateur avaient considérablement diminué au cours de la dernière décennie.
Puis la crise de l'épargne et du crédit (S&L) a fait son apparition. Entre 1986 et 1995, près d'un tiers des 3 234 associations d'épargne et de crédit aux États-Unis se sont effondrées. Cette chaîne dévastatrice d'événements a montré de plus en plus clairement que la surveillance hors site n'était pas suffisante pour prédire avec précision la défaillance d'une banque et ne devait pas se substituer à des examens fréquents et périodiques sur place.
Le gâteau célébrant le 120e anniversaire de l'OCC était sous la forme d'un ordinateur, illustrant à quel point l'agence fédérale était devenue dépendante de la capacité du Système de surveillance de la Banque Nationale (NBSS) à analyser les rapports d'appels.
Des études menées depuis les années 1980 ont montré que les examens fréquents sur place permettent de rendre les rapports d'appels plus précis, car ils permettent aux examinateurs bancaires d'examiner de près les prêts et encouragent les banques à déclarer les pertes sur prêts de manière plus rapide.
Les modifications apportées au système de surveillance de la Banque nationale (NBSS) au cours des années 1990 ont permis aux autorités de réglementation de surveiller plus étroitement les banques entre les examens périodiques sur place afin de déterminer si un examen supplémentaire non planifié était justifié pour surveiller une banque particulière. Finalement, le système de surveillance de la Banque nationale (NBSS) a été transformé en système de surveillance uniforme de la banque (UBSS), et le rapport de performance de la banque est devenu le rapport de performance uniforme de la banque (UBPR).
