Table des matières
- Qu'est-ce qu'une conversion Roth IRA?
- Avantages d'une conversion Roth
- Inconvénients d'une conversion Roth
- La facture fiscale sur une conversion
- The Bottom Line
Les impôts, que nous l'admettions ou non, déterminent bon nombre de nos décisions en matière de finances personnelles. Les éviter ou les abaisser peut influencer où nous choisissons de vivre, quel type de voiture nous achetons, où nous envoyons nos enfants à l'école, si nous achetons une maison et de nombreuses autres décisions quotidiennes. Tout le monde essaie de limiter le montant des impôts qu'ils paient. Les impôts jouent également un rôle important lorsque nous investissons pour la retraite.
Une façon potentielle de minimiser les impôts est d'investir dans un Roth IRA. Avec un Roth IRA, vous cotisez en dollars après impôt et retirez tout revenu en franchise d'impôt à la retraite. En revanche, bien que vous obteniez généralement une déduction fiscale sur vos contributions à un IRA traditionnel - et que l'argent augmente en franchise d'impôt - vous devez payer des impôts lorsque vous retirez l'argent à la retraite.
Pour éviter cela, de nombreux investisseurs effectuent une conversion Roth IRA, en déplaçant leur argent d'un IRA traditionnel vers la variété Roth. La stratégie est également connue sous le nom de Roth IRA de porte dérobée, si elle permet aux investisseurs normalement non éligibles pour Roth d'en créer un, se faufilant dans la porte arrière pour ainsi dire.
Points clés à retenir
- Une conversion Roth IRA, vous permet de transformer un IRA traditionnel en Roth IRA.Les conversions Roth IRA sont également connues sous le nom de Roth IRA. «Je dois de l'impôt sur tout montant que vous convertissez, et il pourrait être substantiel.
Qu'est-ce qu'une conversion Roth IRA?
Une conversion IRA change simplement la classification de compte d'un IRA traditionnel à un IRA Roth. À partir de 2010, le gouvernement fédéral a commencé à permettre aux investisseurs de convertir leurs IRA traditionnels en Roth IRA, quel que soit le montant de leurs revenus.
En général, les gens ne peuvent investir dans un Roth IRA que si leur revenu brut ajusté modifié (MAGI) tombe en dessous d'une certaine limite. Par exemple, si vous êtes marié et que vous gagnez plus de 206 000 $ par an en 2020 (contre 203 000 $ en 2019), vous ne pouvez pas investir dans un Roth IRA; les déclarants célibataires et chefs de ménage ont un seuil de 139000 $ (contre 137000 $ en 2019).
Mais il n'y a pas de limite de revenu pour les conversions.
Sonne bien? C'est possible, mais, comme la plupart des décisions d'investissement, une conversion Roth IRA a ses avantages et ses inconvénients.
Avantages d'une conversion Roth IRA
Un avantage clé de faire une conversion Roth IRA est qu'il peut réduire vos impôts à l'avenir. Bien qu'il n'y ait aucun allégement fiscal initial avec les Roth IRA, vos contributions et vos revenus augmentent en franchise d'impôt. En d'autres termes, une fois que vous payez des taxes sur l'argent qui entre dans un Roth IRA, vous avez fini de payer des taxes, à condition de prendre une distribution qualifiée.
Bien qu'il soit impossible de prédire quels seront les taux d'imposition à l'avenir, vous pouvez estimer si vous allez gagner plus d'argent et, par conséquent, être dans une tranche plus élevée. Dans de nombreux cas, vous paierez moins d'impôts à long terme avec un Roth IRA que vous le feriez probablement avec le même montant d'argent dans un IRA traditionnel.
Un autre avantage est que vous pouvez retirer vos cotisations (et non vos gains) à tout moment, pour n'importe quelle raison, en franchise d'impôt. Pourtant, vous ne devriez pas utiliser votre Roth IRA comme un compte bancaire. L'argent que vous retirez maintenant n'aura jamais l'occasion de croître. Même un petit retrait aujourd'hui peut avoir un impact important sur la taille de votre nid à l'avenir.
Passer à un Roth signifie également que vous n'aurez pas à prendre les distributions minimales requises (RMD) sur votre compte lorsque vous atteindrez l'âge de 70 ans et demi. Si vous n'avez pas besoin d'argent, vous pouvez garder votre argent intact et le remettre à vos héritiers.
Inconvénients d'une conversion Roth IRA
Le plus grand inconvénient de la conversion en Roth IRA est la facture fiscale énorme. Si, par exemple, vous avez 100 000 $ dans un IRA traditionnel et convertissez ce montant en Roth IRA, vous devez 24 000 $ en taxes (en supposant que vous êtes dans la tranche d'imposition de 24%). Convertissez suffisamment et cela pourrait même vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée.
Bien sûr, lorsque vous effectuez une conversion Roth IRA, vous risquez de payer cette grosse facture fiscale maintenant, alors que vous pourriez être dans une tranche d'imposition inférieure plus tard. Bien que vous puissiez faire des suppositions éclairées, il n'y a aucun moyen de savoir avec certitude quels seront les taux d'imposition (et vos revenus) à l'avenir.
Pourtant, un autre problème commun auquel de nombreux contribuables sont confrontés est
plein montant, puis le convertir quand ils ont d'autres IRA traditionnels,
Pension d'employé simplifiée ou soldes IRA SIMPLE ailleurs. Lorsque cela se produit, vous devez calculer un ratio des sommes de ces comptes qui ont déjà été imposées par rapport aux soldes globaux qui n'ont pas été imposés (en d'autres termes, tous les soldes de comptes à imposition différée pour lesquels vous avez déduit vos contributions par rapport à celles pour lesquelles vous ne l'avez pas fait). Ce pourcentage est considéré comme un revenu imposable. Ouais, c'est compliqué. Obtenez certainement de l'aide professionnelle.
Autre inconvénient: si vous êtes plus jeune, vous devez conserver les fonds dans votre nouveau Roth pendant cinq ans et vous assurer d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi avant de retirer de l'argent. Sinon, vous serez facturé non seulement des taxes sur les gains, mais également une pénalité de retrait anticipé de 10%, sauf si vous êtes admissible à quelques exceptions très rares.
Avantages
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Les cotisations et les revenus augmentent en franchise d'impôt.
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Vous pouvez retirer des contributions à tout moment, pour n'importe quelle raison, en franchise d'impôt.
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Vous n'avez pas à prendre les distributions minimales requises.
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Ceux qui ne sont normalement pas éligibles pour un Roth IRA peuvent l'utiliser pour créer le compte et un pool de trésorerie en franchise d'impôt.
Les inconvénients
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Vous payez de l'impôt sur la conversion lorsque vous le faites - et cela pourrait être substantiel.
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Vous pourriez ne pas en bénéficier si votre taux d'imposition est plus bas à l'avenir.
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Vous devez attendre cinq ans pour effectuer des retraits libres d'impôt, même si vous avez déjà 59 ans et demi.
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Calculer les taxes peut être compliqué si vous avez d'autres IRA traditionnels, SEP ou SIMPLES que vous ne convertissez pas.
Payer la facture fiscale sur une conversion Roth IRA
Beaucoup de gens ne réalisent pas qu'ils ne peuvent pas attendre de déposer leurs impôts pour payer la facture d'impôt sur la conversion. Vous devez envoyer un chèque dans le cadre de votre estimation des taxes trimestrielles.
La meilleure façon de payer la facture d'impôt est d'utiliser de l'argent provenant d'un autre compte, comme de votre épargne ou en encaissant un CD à échéance. La méthode la moins préférée consiste à obtenir l'argent de l'investissement de retraite que vous convertissez. Voici pourquoi.
Le paiement de vos impôts à partir de vos fonds IRA, au lieu d'un compte séparé, érodera votre futur pouvoir de gain. Pour revenir à notre exemple ci-dessus: Supposons que vous convertissez un IRA traditionnel de 100 000 $; après avoir payé les impôts, vous finissez par déposer seulement 76 000 $ dans le nouveau compte Roth. À l'avenir, vous passerez à côté de tous les intérêts que vous auriez gagnés sur l'argent. Pour toujours.
Alors que 24 000 $ peuvent ne pas sembler beaucoup, l'aggravation des intérêts signifie que l'argent pourrait atteindre environ 112 000 $ au cours des 20 prochaines années à un taux d'intérêt de 8%. C'est beaucoup d'argent à renoncer pour payer une facture d'impôt.
The Bottom Line
Une conversion Roth IRA peut être un outil très puissant pour votre retraite. Si vos impôts augmentent à cause des augmentations du gouvernement - ou parce que vous gagnez plus, vous plaçant dans une tranche d'imposition plus élevée - une conversion Roth IRA peut vous faire économiser beaucoup d'argent en impôts sur le long terme. Et la stratégie de porte dérobée, eh bien, ouvre la porte Roth aux hauts revenus qui normalement ne seraient pas éligibles pour ce type d'IRA, ou qui ne sont pas en mesure de transférer de l'argent sur un compte en franchise d'impôt par tout autre moyen.
Mais, il y a plusieurs inconvénients à une conversion qui doivent être pris en considération. Une grosse facture fiscale qui peut être difficile à calculer, surtout si vous avez d'autres IRA financés avec des dollars avant impôts. Il est important de bien réfléchir à l'opportunité d'effectuer une conversion et de consulter un conseiller fiscal au sujet de votre situation particulière.
