Qu'est-ce qu'un taux de remplacement?
Un taux de remplacement est le pourcentage du revenu de préretraite d'un travailleur qui est versé par un programme de retraite à la retraite. Dans les systèmes de retraite où les travailleurs reçoivent des versements sensiblement différents en raison de leurs revenus différents, le taux de remplacement est une mesure courante qui peut être utilisée pour déterminer l'efficacité du système de retraite. Dans certains cas, les travailleurs peuvent utiliser les taux de remplacement pour estimer leur revenu de retraite du régime.
Comprendre les taux de remplacement
Le taux de remplacement, également appelé taux de remplacement du revenu, sert de mesure du pourcentage du revenu actuel d'un travailleur qu'un régime de retraite fondé sur une pension particulier devrait produire. Mis à part les options de retraite basées sur les pensions de l'entreprise, la plupart des Américains deviendront éligibles à cette forme de remplacement du revenu lorsqu'ils auront droit aux prestations de retraite de la sécurité sociale.
Les taux de remplacement sont couramment mentionnés dans le débat sur le système de sécurité sociale américain. En vertu de la loi sur la sécurité sociale, à partir de 2015, les taux de remplacement devraient viser environ 60% pour le travailleur moyen. Les prestations annuelles provenant des revenus de la sécurité sociale sont toutefois plafonnées. Étant donné que certains travailleurs ont des plans de retraite ou des avantages sociaux au-delà des prestations de sécurité sociale, ce taux de remplacement peut ne représenter qu'une partie des fonds disponibles à la retraite.
Les besoins de remplacement du revenu varient d'un individu à l'autre. Le montant dont une personne peut avoir besoin nécessite une analyse du niveau de vie qu'elle souhaite maintenir et une compréhension des coûts nécessaires pour maintenir ce niveau. Par exemple, si deux employés gagnent le même salaire annuel de 100000 $, mais l'un a besoin de 45000 $ par an pour maintenir le niveau de vie souhaité tandis que l'autre a besoin de 60000 $, les taux de remplacement pour ces personnes seront respectivement de 45% et 60%.
Points clés à retenir
- Les taux de remplacement se réfèrent au pourcentage du revenu d'emploi annuel d'un individu qui est remplacé par un revenu de retraite à la retraite.Les taux de remplacement sont souvent inférieurs à 100%, car les personnes âgées auraient moins de frais de subsistance et de dépenses, comme une hypothèque ou des enfants La sécurité sociale aux États-Unis ainsi que les retraites privées et les retraits de comptes de retraite qualifiés comme les plans 401 (k) contribuent tous au taux de remplacement.
Taux de remplacement et pensions prises en charge par l'organisation
Les régimes de retraite, également appelés régimes à prestations définies, offrent un avantage spécifique aux employés. Souvent, ces calculs sont basés sur le nombre d'années que chaque employé a travaillé pour l'organisation, ce qui permet aux travailleurs de gagner un certain pourcentage de crédit de taux de remplacement par année de service. À la retraite, un employé admissible peut recevoir des prestations calculées en fonction du taux de remplacement total gagné par rapport au salaire annuel moyen reçu sur une période donnée.
Bien que ces types de pensions puissent être offerts par diverses organisations, ils sont plus courants dans le secteur public, comme les employés du gouvernement, au lieu du secteur privé.
