De nombreuses personnes se retrouvent à l'extérieur de la main-d'œuvre formelle de temps à autre - ou pour de bon - certaines par choix et d'autres après des licenciements. Certains rejoignent la vaste économie des concerts. D'autres essaient de consulter ou de travailler à la pige ou restent à la maison pour s'occuper de leur famille. Dans tous les cas, lorsque les gens cessent de toucher un chèque de paie hebdomadaire, ils cessent souvent de contribuer à l'épargne-retraite. Cependant, le maintien de ces cotisations, même minimes, peut faire une grande différence dans le revenu que vous avez après la retraite.
La plupart des travailleurs qui épargnent pour la retraite le font dans le cadre d'un programme parrainé par l'employeur. Mais vous pouvez le faire indépendamment. Il y a plusieurs façons de procéder par vous-même.
Points clés à retenir
- Les travailleurs indépendants peuvent investir dans un solo 401 (k), qui a des limites de cotisation plus élevées que la version offerte par les employeurs.Un conjoint sans emploi peut cotiser à un IRA si son conjoint a une compensation imposable.Les comptes d'épargne santé sont conçus pour payer frais médicaux, mais après avoir atteint 65 ans, cette restriction ne s'applique plus.
Le Solo 401 (k)
Le solo 401 (k), également connu sous le nom de 401 (k) indépendant, est conçu pour les personnes qui sont des travailleurs indépendants en tant que propriétaires uniques, entrepreneurs indépendants ou membres d'une société de personnes. Il s'adresse aux personnes qui travaillent seules ou avec un conjoint et qui n'ont pas d'employés. Les contributions combinent des éléments de revenu différé et d'intéressement.
Une limite de 19 000 $ peut être cotisée en tant qu'employé en 2019. Pour les personnes de 50 ans et plus, une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 000 $ est autorisée. En 2020, ce montant monte à 19 500 $ avec un rattrapage supplémentaire de 6 500 $.
La composante d'intéressement pour un propriétaire unique est de 20% du revenu d'un travail indépendant réduit de 50% des impôts sur le travail indépendant. Pour les entreprises constituées en société, la composante d'intéressement augmente à 25% du revenu d'un travail indépendant sans déduction de l'impôt sur le travail indépendant.
Cela porte le montant total des contributions admissibles aux reports et à la participation aux bénéfices à 56 000 $ par an, ou 62 000 $ avec la contribution en 2019. En 2020, le total des contributions au compte d'un participant, sans compter les contributions de rattrapage pour les personnes de 50 ans et plus., ne peut pas dépasser 57 000 $, selon l'IRS.
Par exemple, supposons que Mary, une directrice marketing de 33 ans, ait quitté son emploi à temps plein lorsqu'elle a eu un bébé. Elle fait du travail de consultant et gagne 20 000 $ en un an. En tant que propriétaire d'une entreprise individuelle, elle pourrait mettre de côté jusqu'à 19 000 $ en reports d'employés et en 2020, elle pourrait mettre de côté 19 500 $.
Même de petites cotisations peuvent faire une grande différence à long terme dans votre épargne-retraite. Vous n'avez pas besoin d'un emploi régulier pour bénéficier des avantages fiscaux.
The Spousal IRA
Un conjoint qui ne travaille pas qui dépose conjointement a la possibilité d'investir dans un IRA traditionnel ou un conjoint Roth tant que leur conjoint a une compensation imposable. La contribution maximale pour 2019 et 2020 pour chaque IRA est de 6 000 $, plus 1 000 $ supplémentaires pour les personnes de 50 ans et plus. Cela permet à la famille de doubler son épargne-retraite IRA.
Par exemple, disons que Joe, 51 ans, a perdu son emploi à la fin de l'année dernière et n'a pas pu trouver un emploi à temps plein, mais qu'il souhaite continuer à contribuer à sa retraite. Son conjoint a une compensation imposable de 50 000 $ pour 2019. Tant que le couple dépose conjointement, Joe pourrait verser un total de 7 000 $ en 2019 à un IRA. Il s'agit de la contribution standard de 6 000 $ plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ pour les personnes âgées de 50 ans et plus.
Gardez à l'esprit que le statut de dépôt peut affecter le niveau des contributions autorisées. Si Joe et sa femme ont déposé séparément, il ne serait pas en mesure de verser un montant à un IRA pour l'année parce qu'il n'avait aucune compensation imposable. S'ils ont déposé séparément et qu'il avait des gains imposables de seulement 2 000 $ pour l'année, sa contribution à l'IRA serait limitée à 2 000 $.
Les contributions aux IRA à imposition différée peuvent être versées jusqu'au 15 avril de l'année suivante.
Le compte d'épargne santé (HSA)
Un peu surprenant, un compte d'épargne santé est une autre option. Un HSA est un compte fiscalement avantageux à la disposition des personnes ayant des plans de santé déductibles élevés (HDHP) pour une utilisation dans le paiement des dépenses médicales non couvertes.
Pour les personnes qui sont employées, les cotisations peuvent être versées à la fois par l'employeur et l'employé. Ceux qui ne sont pas employés peuvent cotiser pour leur propre compte. Et ces contributions sont admissibles à une déduction fiscale.
L'argent déposé ne doit pas provenir d'un revenu gagné. Il peut provenir de l'épargne, des dividendes en actions, des indemnités de chômage ou même des prestations sociales.
La contribution maximale pour 2019 est de 3500 $ pour un individu et de 7000 $ pour une famille. Des contributions de rattrapage supplémentaires de 1 000 $ sont autorisées pour les personnes de 55 ans et plus. Pour 2020, le montant maximum des contributions est de 50 $ et 100 $ de plus pour les familles. (3 550 $ et 7 100 $ respectivement). Le montant annuel de «rattrapage» restera de 1 000 $.
Alors, comment un compte d'épargne médicale compte-t-il comme épargne-retraite? Les distributions utilisées pour les frais médicaux admissibles sont exemptes d'impôt à tout âge. Ceux qui ne sont pas utilisés pour les frais médicaux sont inclus dans le revenu et sont imposables et probablement soumis à une pénalité de 20%. Mais si vous conservez ces fonds dans la HSA et commencez à retirer des fonds à l'âge de 65 ans ou plus, vous pouvez l'utiliser à n'importe quelle fin, tout comme un IRA traditionnel. Comme un IRA traditionnel, vous devrez des impôts sur le revenu, mais pas de pénalités. (Notez que les retraits IRA sans pénalité commencent à l'âge de 59 ans et demi.)
En bref, les contributions à une HSA peuvent être une source de revenu après la retraite.
Un compte de courtage
Vous pouvez toujours investir via un compte de courtage. Les gains ne seront pas imposables, mais vous augmenterez le pot d'argent qui peut vous fournir une source de revenu pendant votre retraite.
Cela peut être un excellent moyen d'investir de l'argent une fois que vous avez épuisé vos montants de contribution à imposition différée. De plus, comme les retraits d'un compte imposable ne sont plus imposables (vous avez déjà payé), un compte d'investissement vous offre une flexibilité de planification fiscale supplémentaire qui peut être utile.
