Qu'est-ce que le formulaire SEC N-PX?
Le formulaire SEC N-PX est rempli par les OPC et autres sociétés d'investissement de gestion enregistrées pour divulguer les procédures de vote par procuration. Cela explique aux investisseurs comment les fonds votent des procurations liées aux différents titres qu'ils détiennent. Le formulaire est déposé chaque année auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) pour la période de 12 mois se terminant le 30 juin.
La SEC a besoin de fonds pour déposer le formulaire N-PX au plus tard le 31 août de chaque année. Étant donné que ces informations sont accessibles au public, les investisseurs peuvent trouver des informations sur le vote par procuration pour un fonds commun de placement sur la base de données exclusive EDGAR de la SEC. Vous trouverez également ici le rapport semestriel et annuel d'un fonds commun de placement aux actionnaires, la déclaration d'enregistrement et d'autres documents déposés auprès de la SEC.
Explication du formulaire SEC N-PX
Les exigences de dépôt du formulaire SEC N-PX sont couvertes par l'article 30 de l'Investment Company Act de 1940 et les articles 13 et 15 d) de la Securities Exchange Act de 1934, qui obligent les sociétés d'investissement et les fiducies à déposer des rapports semestriels et annuels avec la SEC et les actionnaires.
Les particuliers devraient toujours avoir accès au dossier de vote par procuration d'une société d'investissement enregistrée, en accédant ou en demandant les informations directement à la société ou via le site Web de la SEC. De nombreuses entreprises mettent les informations à disposition en ligne sous «Relations investisseurs» ou en fournissant un numéro gratuit aux personnes souhaitant en demander une copie par courrier.
En vertu de la loi fédérale, les entreprises sont tenues de fournir gratuitement leur dossier de vote par procuration dans les trois jours suivant la réception d'une demande. Les investisseurs peuvent découvrir comment un fonds commun de placement fournit son dossier de vote par procuration par le biais du rapport annuel ou semestriel à l'actionnaire et du relevé d'informations supplémentaires.
Informations divulguées dans le formulaire SEC N-PX
Un OPC doit détailler des informations spécifiques sur le formulaire SEC N-PX pour les questions liées aux titres détenus dans le fonds. Cela se produit uniquement lors des assemblées d'actionnaires et lorsque le fonds a droit à un vote. Certaines des informations contenues dans le formulaire N-PX incluent le nom de l'émetteur du titre du portefeuille, le symbole boursier de l'échange, le numéro du Comité sur les procédures uniformes d'identification de la sécurité (CUSIP), la date de l'assemblée des actionnaires et un bref aperçu des problèmes. pour un vote, entre autres informations importantes. Plus important encore, les fonds qui investissent dans des titres avec droit de vote sont tenus de divulguer le résultat du vote. Le fonds peut voter contre la proposition, s'abstenir, retenir pour l'élection des administrateurs, ainsi que choisir pour ou contre la direction.
