Retenue des célibataires vs retenue des mariés: un aperçu
La retenue à la source est un moyen d'étaler votre fardeau fiscal au cours de l'année. Le montant retenu sur votre impôt est basé sur les informations que vous fournissez à votre employeur sur le formulaire W-4 lorsque vous commencez un emploi. Votre employeur utilise votre W-4 pour calculer votre retenue à la source sur salaire. L'Internal Revenue Service (IRS) a repensé le formulaire W-4 pour 2020, un changement rendu nécessaire par l'élimination de l'exemption personnelle par la loi sur les réductions d'impôt et les emplois, alors assurez-vous que c'est celle que vous utilisez, à partir du 1er janvier 2020..
Le formulaire W-4 vous permet de demander des allocations, et plus vous demandez d'allocations, moins l'impôt est retenu sur votre chèque de paie. Les contribuables mariés ont tendance à réclamer plus d'allocations que les contribuables célibataires, car il y en a deux, et les allocations sont quelque chose comme un décompte des effectifs jusqu'à quel point votre salaire doit s'étirer pour soutenir tout le monde.
Les allocations sont en corrélation avec les tranches d'imposition et les déductions standard au moment de l'impôt. Celles-ci sont également plus généreuses pour les couples mariés, encore une fois parce que l'on suppose que leurs dépenses sont plus importantes.
Points clés à retenir
- Plus vous demandez d'indemnités sur le formulaire W-4 que vous soumettez à votre employeur, moins l'impôt est retenu sur votre salaire.L'objectif est de retenir le bon montant pour éviter de devoir payer un impôt supplémentaire au moment de l'impôt ou de payer trop pour recevoir un remboursement. Vous êtes généralement en sécurité en réclamant une seule allocation si vous êtes célibataire et n'avez qu'un seul emploi.Un couple marié a droit à un plus grand nombre d'allocations qu'une personne seule, une pour chaque conjoint, donc la retenue est moins importante.
Retenue unique
Vous êtes généralement en sécurité en réclamant une allocation si vous êtes célibataire et n'avez qu'un seul emploi. Il n'est pas interdit d'en réclamer deux, mais cela peut être délicat. Vous pourriez constater que vous devez de l'argent à l'IRS à la fin de l'année d'imposition si cela se traduit par trop peu de retenue sur votre salaire.
Vous pouvez "fractionner" vos allocations si vous avez plus d'un emploi. Par exemple, vous pouvez demander une allocation sur votre W-4 pour chacun d'eux, mais vous avez également le droit d'en réclamer deux auprès d'un employeur et zéro chez l'autre.
Vous pouvez également demander une allocation pour votre enfant, ou une pour chaque enfant si vous en avez plusieurs, même si vous êtes célibataire. N'oubliez pas que le principe est que vous avez besoin de plus de salaire net pour joindre les deux bouts de votre famille.
Vous êtes malheureusement limité à zéro allocations si vous êtes célibataire et que quelqu'un d'autre vous prétend dépendant de sa déclaration de revenus. Par conséquent, le plus d'impôt possible sera retenu sur votre salaire. Bien sûr, cela pourrait bien entraîner un remboursement d'impôt, car vous paieriez plus au cours de l'année que votre facture d'impôt réelle ne s'élèvera à la fin de l'année. Vous pouvez également choisir de ne réclamer aucune allocation sur votre W-4, même si vous n'y êtes pas obligé. Cela peut vous aider à payer moins d'impôts estimatifs si, par exemple, vous avez des revenus d'un concert parallèle ou de la sécurité sociale.
Vous ne pouvez pas demander d'allocation de retenue à la source sur votre W-4 si vous êtes célibataire et que quelqu'un vous prétend dépendant de sa déclaration de revenus.
Retenue de mariage
Un couple marié a droit à un plus grand nombre d'allocations. Vous en avez deux dès le départ, un pour vous et votre conjoint. Et si vous avez des enfants, vous pouvez demander une allocation pour chacun d'eux. Encore une fois, plus vous réclamerez d'allocations, moins votre impôt sera retenu.
Cependant, cela peut devenir difficile si un seul conjoint travaille. L'IRS fournit une calculatrice de retenue pour vous aider à bien faire les choses.
Remplir votre formulaire W-4
Retenue pour célibataire vs retenue pour mariage
Si vous êtes marié et avez deux enfants, vous pourriez demander quatre allocations - une pour chacun d'entre vous. En supposant que chaque allocation vaut 1 000 $ par année, cela équivaut à 4 000 $ de moins qui seront retenus sur votre paie au cours de l'année d'imposition. Vous recevrez environ 77 $ de plus par chèque de paie si vous êtes payé chaque semaine: 4 000 $ divisé par 52.
Cependant, si vous êtes célibataire et n'avez pas de personnes à charge, vous pourriez demander une seule allocation de 1 000 $ par année. Vous recevrez un 19 $ supplémentaires par période de paie pour cette allocation si vous êtes payé chaque semaine, une différence de 58 $ par semaine en salaire net que si vous étiez marié avec enfants et réclamiez quatre allocations.
Dans certaines circonstances, vous pouvez bénéficier d'une exemption pour avoir retenu l'impôt, mais il expire chaque année, alors n'oubliez pas de le renouveler.
Considérations particulières
Il est possible d'avoir trop ou trop peu de revenus retenus sur chaque chèque de paie selon le nombre d'allocations que vous demandez. L'objectif est de retenir juste le bon montant pour éviter de devoir payer de l'impôt supplémentaire au moment de l'impôt ou de payer trop cher afin que vous receviez un remboursement.
Les remboursements ne sont pas un cadeau de l'IRS. Il s'agit simplement de vous rendre votre propre argent - sans intérêt - parce que vous avez payé trop au cours de l'année. L'IRS conserve obligatoirement cet argent supplémentaire pour vous et vous le restitue à la fin de l'année d'imposition lorsque vous produisez votre déclaration.
Votre formulaire W-4 n'est pas un accord unique. Vous pouvez - et devez - en soumettre un nouveau à votre employeur chaque fois que votre situation fiscale change, par exemple parce que vous vous êtes marié, divorcé, ajouté à votre famille ou pour vous adapter aux nouvelles lois fiscales. Vous pouvez soumettre un nouveau W-4 révisé à tout moment si vous souhaitez modifier votre retenue.
Il est possible d'échapper à la retenue entièrement mais uniquement dans certaines circonstances très spécifiques. Vous devez avoir eu droit à un remboursement l'année précédente pour toutes vos retenues car vous n'aviez aucun impôt à payer et vous attendez la même situation dans l'année en cours. Pour obtenir cette exemption, vous devez écrire «exempté» dans l'espace sous la ligne 4 (c) et ne compléter que les étapes 1 (vos informations personnelles) et 5 (votre signature et la date). L'exemption doit être renouvelée chaque année, ce qui signifie que vous devez soumettre un nouveau W-4 chaque année avant le 15 février. Vous ne pouvez pas demander une exemption de retenue si votre revenu était supérieur à 1100 $ en 2019 ou si vous avez plus de 350 $ en revenu non gagné, tel à partir des intérêts ou des dividendes.
The Bottom Line
Le montant exact de l'impôt sur le revenu dû pour une personne célibataire ou mariée doit être vérifié soit en visitant un professionnel de l'impôt soit en utilisant le calculateur de retenue à la source sur IRS.gov. En effet, le site Web de l'IRS fournit de nombreux outils utiles pour faire vos impôts.
