Bien que cela dépende en grande partie de votre situation personnelle, il existe quelques principes simples - des conseils fiscaux, en fait - qui s'appliquent à la plupart des investisseurs et peuvent vous aider à économiser de l'argent., nous allons examiner certains d'entre eux, expliquant les avantages fiscaux de prendre des décisions intelligentes en matière de tenue de registres, d'investissement et de déclaration.
Points clés à retenir
- Il existe des conseils fiscaux pour aider les contribuables à économiser de l'argent, notamment en réinvestissant des dividendes pour réduire les gains imposables ou en investissant dans des obligations municipales exonérées d'impôt.Les actionnaires peuvent inclure des commissions et des frais de courtage dans la base de coût de leur action.La radiation de dépenses peut réduire les obligations fiscales si la dépense est directement liés à la facilitation des transactions ou à la gestion des portefeuilles. Les pertes en capital peuvent compenser les gains en capital, ce qui réduit l'obligation fiscale.
Les dividendes
Êtes-vous un investisseur qui finit par payer trop d'impôt sur les gains en capital à la vente de vos actions d'OPC parce que vous avez négligé les dividendes qui ont été automatiquement réinvestis dans le fonds au fil des ans? Les dividendes réinvestis, en augmentant votre investissement dans un fonds, réduisent efficacement votre gain imposable (ou augmentent votre perte en capital).
Par exemple, supposons que vous ayez initialement investi 5 000 $ dans un OPC et que 1 000 $ en dividendes aient été réinvestis dans des actions supplémentaires au fil des ans. Si vous avez ensuite vendu votre participation dans le fonds pour 7 500 $, votre gain imposable est de 1 500 $ (7 500 $ moins l'investissement initial de 5 000 $ et les dividendes réinvestis de 1 000 $). Beaucoup de gens oublient de déduire leurs dividendes réinvestis et finissent par payer des impôts sur un montant plus élevé (par exemple, 2 500 $).
Bien que la réduction du revenu imposable dans cet exemple ne puisse pas sembler une grande différence, ne pas profiter de cette règle pourrait vous coûter à long terme. En ratant des économies d'impôt aujourd'hui, vous perdez le potentiel de croissance composé que ces dollars supplémentaires auraient gagné à l'avenir, et si vous oubliez de considérer les dividendes réinvestis année après année, vos rendements ajustés d'impôt en souffriront considérablement à long terme.
Tenez des registres précis de vos dividendes réinvestis et passez en revue les règles fiscales applicables à votre situation à chaque saison d'imposition. Faire cela vous rappellera les détails que vous devez utiliser à votre avantage et vous informera, espérons-le, des nouvelles opportunités d'évasion fiscale.
Obligations
Lorsque les marchés boursiers affichent de mauvaises performances, les investisseurs cherchent ailleurs des endroits où placer leur argent. Beaucoup trouvent un refuge sûr dans les obligations, qui sont souvent contraires aux actions et fournissent des revenus d'intérêts pour démarrer. Et voici la meilleure partie: vous pourriez ne pas avoir à payer d'impôt sur tous les intérêts que vous avez reçus.
Comment? Si vous avez acheté l'obligation entre les paiements d'intérêts (la plupart des obligations paient semestriellement), vous ne paierez généralement pas d'impôt sur les intérêts courus avant votre achat. Vous devez toujours déclarer le montant total des intérêts que vous avez reçus, mais vous pourrez soustraire le montant accumulé sur une ligne distincte.
De nombreux investisseurs trouvent également que la dette publique à court terme est un refuge sûr pour leur argent. Pour l'investisseur de détail, les obligations municipales (munis pour faire court) peuvent offrir des avantages fiscaux importants. Ces obligations sont souvent émises par les gouvernements des États ou les municipalités locales pour financer un projet particulier, comme la construction d'une école ou d'un hôpital ou pour couvrir des dépenses de fonctionnement spécifiques.
La plupart des munis ont un statut d'exonération fiscale, ce qui signifie que les intérêts qu'elles génèrent n'ont pas besoin d'être réclamés lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Celles qui sont très bien notées, et donc à faible risque, peuvent être des investissements très intéressants.
Radiations
Pour les investisseurs qui investissent dans de petites entreprises ou qui sont des travailleurs autonomes, de nombreuses dépenses d'exploitation peuvent être radiées. Par exemple, si vous effectuez des voyages d'affaires au cours de l'année qui vous obligent à obtenir un logement, le coût de votre hébergement et de vos repas peut être amorti en tant que dépense professionnelle, dans des limites spécifiées selon l'endroit où vous voyagez. Si vous voyagez fréquemment, oublier d'inclure ces types de dépenses apparemment personnelles peut perdre beaucoup d'économies d'impôt.
Pour les propriétaires qui ont déménagé et vendu leur maison au cours de l'année, une considération importante lors de la déclaration du gain en capital sur la vente est la base du coût de l'achat. Si votre maison a subi des rénovations ou des améliorations similaires avec une durée de vie utile de plus d'un an, vous pouvez probablement inclure le coût des améliorations dans le prix de base rajusté de votre maison, réduisant ainsi votre gain en capital encouru sur la vente et les taxes qui en découlent. La
Programmes à imposition différée
Chaque fois que vous négociez une action, vous êtes vulnérable à l'impôt sur les gains en capital. Faire vos achats via un compte à imposition différée peut vous faire économiser beaucoup d'argent. Les comptes à imposition différée se présentent sous plusieurs formes et tailles. Le compte de retraite individuel (IRA) et les régimes de retraite simplifiée (SEP) en sont deux exemples.
L'idée de base est que vous n'êtes pas imposé sur les fonds jusqu'à ce que vous les retiriez, moment auquel il est imposé comme un revenu. Il sera probablement inférieur à ce qu'il est actuellement parce que vous serez retraité avec peu ou pas de gains le revenu.
De plus, bien que les avantages des comptes à imposition différée soient substantiels, ils offrent un avantage supplémentaire de flexibilité car les investisseurs n'ont pas à se soucier des implications fiscales habituelles lorsqu'ils prennent des décisions commerciales. Pourvu que vous gardiez vos fonds dans le compte à impôt différé, vous avez la liberté de clôturer les positions plus tôt si elles ont connu une forte appréciation des prix, sans égard au taux d'imposition plus élevé appliqué aux gains en capital à court terme.
Faites correspondre vos profits / pertes
Dans de nombreux cas, c'est une bonne idée de faire correspondre la vente d'un investissement rentable avec la vente d'un investissement perdant au cours de la même année. Les pertes en capital peuvent être utilisées contre les gains en capital et les pertes à court terme peuvent être déduites des gains à court terme. De plus, si vous avez une année particulièrement mauvaise, vous pouvez reporter 3 000 $ de votre perte sur les années futures. Cela peut sembler contre-intuitif, mais cela fonctionne très bien.
Les soi-disant gains et pertes sur papier ne comptent pas car il n'y a aucune garantie que vos investissements ne changeront pas de valeur avant de clôturer votre position. Cependant, en choisissant activement de vous décharger (peut-être temporairement) des investissements perdus, vous pouvez jumeler avec succès vos gains en capital avec des pertes compensatoires, réduisant ainsi considérablement votre fardeau fiscal.
Les gains et pertes en capital ne sont appliqués à votre déclaration de revenus qu'une fois réalisés.
Ajouter des frais de courtier aux coûts des stocks
Acheter des actions n'est pas gratuit. Vous payez toujours des commissions et pouvez également payer des frais de transfert si vous changez de maison de courtage. Ces dépenses doivent être ajoutées au montant que vous avez payé pour un stock lors de la détermination de votre base de coût.
Considérez ces coûts comme des radiations, car ce sont des dépenses directes engagées pour aider votre argent à croître. Après tout, les frais de courtage et les coûts de transaction représentent de l'argent qui sort directement de votre poche comme une dépense engagée lors d'un investissement.
Et bien que les maisons de courtage à escompte modernes facturent souvent des frais relativement bas, il n'y a aucune raison d'éviter de réclamer toutes les dépenses possibles lors du dépôt de vos impôts. De nombreux petits frais de courtage engagés au cours d'une année entière peuvent atteindre des centaines de dollars, et pour les traders actifs qui effectuent des centaines voire des milliers de transactions chaque année, leur impact peut être substantiel.
Accrochez-vous à vos actions
Voici un autre bon argument pour la stratégie d'achat et de conservation: les gains en capital à court terme (moins d'un an) sont imposés comme un revenu ordinaire, ce qui peut être un taux plus élevé que le taux de gains en capital qui s'applique aux gains à long terme. Par exemple, le taux d'imposition des gains en capital pour la plupart des particuliers est que les États-Unis ne dépassent pas 15%, tandis que le taux d'imposition marginal le plus élevé pour le revenu ordinaire est de 37%. En réduisant les impôts sur le revenu engagés aujourd'hui, il peut s'avérer avantageux de conserver vos actions pendant au moins un an.
La plupart des investisseurs prévoient de participer aux marchés boursiers pendant des décennies, passant peut-être de stock en stock au fil des ans, tout en gardant leur argent travaillant activement pour eux sur le marché pendant la durée de leur période d'accumulation de capital. Si vous correspondez à cette description, prenez un moment pour considérer les avantages fiscaux de l'utilisation d'une stratégie d'achat et de conservation à plus long terme si vous ne le faites pas déjà - les économies peuvent valoir plus que vous ne le pensez.
The Bottom Line
Il semble qu'il y ait presque autant de subtilités intégrées dans les lois fiscales qu'il y a d'investisseurs qui paient des impôts. Une gestion financière astucieuse fait partie d'un plan financier réussi, ce qui implique de s'assurer que vous profitez activement des opportunités d'évasion fiscale qui s'appliquent à votre situation et de vous assurer de ne négliger aucune dépense ni aucune autre technique de réduction de revenu susceptible de réduire votre taux d'imposition. gains.
Alors que de nombreux investisseurs sont impatients de lire sur la prochaine opportunité d'investissement qui offre un potentiel de rendement supérieur à celui du marché, peu d'entre eux font le même effort pour minimiser leurs impôts. Faites-vous plaisir lors de la fin de la saison des impôts cette année en prenant le temps de vous assurer que vous faites tout votre possible pour garder votre argent dans votre poche. (Nous vous recommandons également de parler à un planificateur fiscal.) Les économies que vous découvrez peuvent faire un bon coup de pouce à votre rendement annuel.
