Dans la terminologie financière, «accumule» signifie la même chose que «accumule». Les intérêts sont considérés comme courus lorsqu'ils sont ajoutés au solde du compte, qui s'accumule sur des prêts tels qu'une hypothèque, sur des comptes d'épargne, des prêts étudiants et sur d'autres investissements.
Les intérêts peuvent s'accumuler sur n'importe quel calendrier; les périodes les plus courantes sont quotidiennes, mensuelles et annuelles. L'accumulation quotidienne, par exemple, signifie que les montants d'intérêt sont ajoutés au solde du compte chaque jour. Certains calculs modernes ont un intérêt croissant en continu basé sur des formules mathématiques qui coupent le temps de plus en plus finement à mesure que le temps approche de zéro.
Points clés à retenir
- Les entreprises accumuleront des intérêts quotidiennement si elles craignent que le capital principal du prêt soit considérablement réduit avant l'expiration. Cela se voit le plus souvent avec les cartes de crédit et les prêts sur marge des sociétés de courtage d'investissement. En tant que consommateur, il est beaucoup plus avantageux d'acheter des prêts qui s'accumulent mensuellement ou annuellement. Ils sont plus prévisibles et ont également un avantage psychologique. En règle générale, les débiteurs sont mieux lotis avec des périodes d'accumulation et de composition moins fréquentes, tandis que les épargnants sont mieux lotis avec des périodes plus fréquentes.
Exemple d'accumulation quotidienne
Considérez un prêt hypothécaire de 100 000 $ avec un TAP de 15% accumulé quotidiennement. En supposant que le contrat a une année de 365 jours (certains sont 360), le taux d'intérêt quotidien peut être trouvé en divisant 15 par 365. Ce calcul donne un taux d'intérêt quotidien de 0, 0410958%.
L'intérêt couru le premier jour de l'hypothèque est égal à 100 000 $ x 0, 0410958%, ou 41, 0958 $. Le solde du compte au deuxième jour est égal à 100 041, 10 $ après l'arrondissement. Au-delà du deuxième jour, l'accumulation des intérêts dépend de la période de composition.
Les entreprises gagnent le plus d'argent lorsqu'elles accumulent des intérêts quotidiennement.
Il existe certains types de prêteurs qui utilisent la comptabilité d'exercice presque tous les jours. L'exemple le plus évident est celui des sociétés de cartes de crédit, qui ont appris à tirer parti de leurs taux de pourcentage annuels souvent exorbitants pour faire le plus d'argent pour leur entreprise.
Un autre exemple est celui où un investisseur prend un prêt sur marge auprès de sa maison de courtage. Étant donné que les prêts sur marge sont généralement utilisés pour des investissements sur une courte période, la maison de courtage doit accumuler des intérêts quotidiennement pour réaliser un profit sur son prêt.
Intérêt composé
Les périodes de cumul et de composition sont souvent différentes. La composition modifie le solde du compte à partir duquel les calculs de régularisation ont lieu. Si les intérêts s'accumulent mensuellement, alors chaque mois a une «date composée» où les intérêts courus antérieurs sont additionnés et deviennent le nouveau solde de base.
Prenons l'exemple de l'hypothèque précédente de 100 000 $. Dans le cadre de la composition mensuelle, le montant cumulé quotidien, 41, 0958 $, est le même pour chaque jour du premier mois. À la date composée, la totalité des intérêts courus totaux à ce moment est ajoutée à un nouveau montant de base. Chaque jour du deuxième mois, le nouveau solde de prêt composé est utilisé.
Einstein a dit de façon célèbre, en ce qui concerne les intérêts composés, que "Celui qui le comprend, le gagne; celui qui ne le paie pas". Il est vital pour les investisseurs de réaliser que les dettes sont à l'opposé des investissements, et il est souvent préférable de rembourser la dette - en particulier le type qui s'accumule quotidiennement - que de rechercher de nouvelles opportunités d'investissement. Ce n'est pas aussi flashy, mais c'est souvent le meilleur choix pour votre liberté financière.
