Table des matières
- Qu'est-ce qu'un 401 (k) congelé signifie
- Qu'arrive-t-il à un Frozen 401 (k)
- Passer à un IRA
- Comment les RMD sont gérés
Dans un «gel» 401 (k), un employeur suspend temporairement toutes les nouvelles cotisations et retraits dans le cadre de son plan 401 (k). Vous êtes le plus susceptible de subir un gel 401 (k) suite à une fusion, tandis que la nouvelle société détermine ce qu'il faut faire avec le plan 401 (k) dont elle a hérité.
Points clés à retenir
- Les régimes de retraite 401 (k) peuvent être «gelés» par la direction d'une entreprise, interrompant temporairement les nouvelles cotisations et les retraits. Pendant un gel, les investissements dans votre compte 401 (k) continueront à gagner ou à perdre de la valeur sur le marché. l'option de rouler l'argent dans votre 401 (k) gelé dans un IRA éligible.
Ce qu'un 401 (k) congelé signifie pour vous
Si votre 401 (k) a été gelé par la direction de votre entreprise, vous conserverez toujours tous les droits que vous aviez avant le gel. Vos investissements existants continueront de croître ou de diminuer en fonction de leur performance sur le marché, et votre épargne-retraite conservera son statut fiscalement avantageux. La seule différence est que vous ne pouvez pas ajouter de nouveaux fonds ou effectuer des retraits de votre compte.
Dans la plupart des cas, vous pouvez modifier la composition de votre portefeuille de retraite existant et transférer les actifs d'un placement à un autre. Vous devez également continuer à recevoir des relevés conformément aux directives ERISA.
Que peut-il arriver à votre Frozen 401 (k)
Il n'y a aucune restriction légale sur la durée d'un gel du régime de retraite. Votre plan 401 (k) peut être gelé indéfiniment jusqu'à ce que le nouvel employeur décide quoi en faire. La nouvelle direction a trois options principales:
Fusionnez-le dans un autre plan
Le nouvel employeur peut choisir de fusionner votre ancien régime avec son propre régime 401 (k). Dans ce scénario, vos actifs de retraite sont intégrés dans ce plan 401 (k), après quoi votre compte est débloqué. Les plans 401 (k) étant très complexes et souvent très différents, leur exécution peut prendre du temps.
Mettre fin au plan
La nouvelle société ne peut résilier votre plan avant d'avoir reçu une lettre de l'Internal Revenue Service (IRS) indiquant que tout a été correctement géré. Après la résiliation, vos contributions, matches acquis et bénéfices vous sont tous restitués. Si le plan 401 (k) de votre nouvel employeur permet des reports, vous pouvez opter pour que vos fonds de retraite soient intégrés à ce plan.
Continuez le plan
Dans ce cas, les employés existants de l'entreprise acquise peuvent continuer à accéder au plan hérité, tandis que tout nouvel employé sera très probablement dirigé vers le plan 401 (k) de la nouvelle entreprise.
Passer à un IRA
Vous pouvez également choisir de déplacer vos fonds dans un IRA de roulement au lieu d'accepter l'un des trois scénarios ci-dessus. Si vous utilisez votre ancien argent 401 (k) pour établir un IRA de roulement, vous conserverez le statut fiscalement avantageux de ces fonds et ne serez pas frappé d'une pénalité de retrait anticipé. Pour vous protéger contre les pénalités fiscales, assurez-vous d'organiser un transfert direct (de fiduciaire à fiduciaire) de vos fonds.
Les plans 401 (k) gelés sont toujours tenus de verser les distributions minimales requises (RMD) à votre demande après avoir atteint l'âge de 72 ans.
Comment les distributions minimales requises sont gérées
