Ce qui arrive à une rente après le décès du propriétaire dépend du type de rente et de son plan de versement. Il existe plusieurs types de plans de versement de rente. Avec certaines rentes, les paiements se terminent simplement avec le décès du propriétaire ou du rentier de la rente, tandis que d'autres prévoient des paiements à un conjoint ou à un autre bénéficiaire pendant des années par la suite.
Points clés à retenir
- Ce qui arrive à l'argent d'une rente après le décès du propriétaire dépend du type de rente et de ses dispositions spécifiques.Certaines rentes arrêtent les paiements lorsque le propriétaire décède, tandis que d'autres continueront de payer un conjoint ou un autre bénéficiaire.Certaines rentes paieront également un prestation de décès forfaitaire au bénéficiaire si le propriétaire décède avant de recevoir un revenu.
Types de rentes et de plans de versement
Qu'une rente soit une rente à durée fixe, une rente viagère ou une certaine variation affectera ce qui se passe après le décès du propriétaire. Ce sont les deux principales options, ainsi qu'un type hybride qui combine certaines des fonctionnalités des deux.
Rente à durée déterminée
Une rente à durée fixe ou à durée déterminée garantit des paiements au rentier pour une durée prédéterminée. Certaines options courantes sont de 10, 15 ou 20 ans. (Dans une rente à montant fixe, en revanche, le rentier choisit un montant à payer chaque mois jusqu'au décès ou jusqu'à l'épuisement des prestations.)
Si le rentier décède avant le début des paiements, certains régimes prévoient que les prestations restantes doivent être versées à un bénéficiaire désigné par le rentier. Cette fonction s'applique si la période complète n'est pas encore écoulée ou s'il reste un solde sur le compte au moment du décès, selon le plan.
Cependant, si le rentier survit à la période fixe ou épuise le compte avant le décès, aucun autre versement n'est garanti à moins que le régime ne prévoie la continuation des prestations. Dans ce cas, les paiements continueront d'être versés au bénéficiaire jusqu'à la fin de la période prédéterminée ou jusqu'à ce que le solde du compte atteigne zéro.
Rente viagère
Un autre type courant de rente est la rente viagère, qui garantit des paiements aussi longtemps que le rentier vit. Les paiements sont fondés sur un certain nombre de facteurs, notamment l'âge du rentier, les taux d'intérêt en vigueur et le solde du compte. Plus le rentier devrait vivre longtemps, plus les paiements mensuels seront faibles. Mais même si le rentier survit au nombre d'années prévu, ce sont toujours des paiements garantis. Au décès, tous les paiements cessent généralement.
Cependant, si la rente est encore en phase d'accumulation au moment du décès du rentier, ce qui signifie qu'il n'a pas commencé à recevoir de paiements, de nombreux régimes offrent une prestation de décès au bénéficiaire. En règle générale, ce paiement forfaitaire est le plus élevé du solde du compte ou du total de toutes les primes payées, bien que certains régimes offrent des options supplémentaires.
Si la rente est structurée comme une rente viagère conjointe, elle garantit des paiements pour la durée de vie du rentier et de son conjoint, si le conjoint vit plus longtemps. Au décès du rentier, le conjoint continue de recevoir des paiements jusqu'à leur propre décès. Ces paiements, ou versements viagers conjoints, peuvent être le même montant que le rentier a reçu au cours de sa vie ou un montant réduit, selon les choix que le rentier a faits au début du contrat. Si les deux conjoints décèdent tôt, certaines rentes permettent à un autre bénéficiaire de recevoir des paiements.
Les rentes viagères conjointes peuvent procurer un revenu au rentier et à son conjoint survivant.
Vie avec période certaine rente
Une autre variante encore, la rente viagère avec période certaine ou la rente viagère certaine avec rente viagère, combine les caractéristiques des rentes viagères et à durée fixe. Avec ce type de régime, le rentier bénéficie d'un paiement garanti à vie, mais peut également choisir une période fixe de paiement garanti.
Par exemple, une rente viagère plus certaine avec une période choisie de 10 ans paie le rentier à vie. Mais s'ils décèdent au cours des 10 premières années suivant la perception des prestations, le contrat garantit les paiements à leur bénéficiaire pour le reste de cette période. Ce type de régime donne au rentier l'assurance qu'il aura un revenu à vie et que ses héritiers ne perdront pas entièrement s'ils décèdent trop tôt.
Le conseiller Insight
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, TX
Les rentes ont deux étapes différentes: l'accumulation et la distribution. Pendant l'accumulation, vous placez de l'argent dans le contrat de rente avec l'intention de le faire croître au fil du temps. Si vous décédez pendant cette période, la richesse accumulée ira à vos bénéficiaires désignés si aucune fiducie n'est impliquée pour dicter la façon dont l'argent doit être attribué.
La phase de distribution se produit lorsque vous souhaitez souscrire des flux de trésorerie de la rente de votre vivant, ce qui signifie que vous avez annuité les actifs en échange d'un flux de revenus. Il s'agit d'une décision irrévocable. Les deux plus courants sont le revenu à vie ou le revenu conjoint à vie. Cela signifie que lorsque la personne décède ou que la dernière décède avec un revenu conjoint à vie, tous les revenus cessent et le contrat expire.
